Что такое Индивидуальный предприниматель?

Если вы планируете стать владельцем бизнеса, один из вариантов, который следует рассмотреть, — это стать индивидуальным предпринимателем. Будучи индивидуальным предпринимателем, вы можете быть своим собственным начальником, контролируя операции своего малого бизнеса, и получать выгоду от всей его прибыли.

У этого типа бизнеса очень мало начальных затрат и операционных препятствий. Если это звучит привлекательно, давайте углубимся в то, что значит стать индивидуальным предпринимателем.

Что такое Индивидуальный предприниматель?

Индивидуальный предприниматель — это физическое лицо, владеющее некорпоративным бизнесом, которое не зарегистрировано как корпорация или компания с ограниченной ответственностью. Это простейшая форма бизнес-структуры, и один человек выступает как владельцем, так и оператором бизнеса.

Индивидуальный владелец имеет полный контроль над всеми аспектами своего бизнеса, такими как принятие решений и распределение прибыли, и несет ответственность за любые долги или судебные иски, предпринятые против бизнеса.

Пример индивидуального предпринимателя

В этом примере Джон — внештатный веб-разработчик, который работает в своем домашнем офисе. Он никогда не регистрировал свой бизнес в качестве ООО или корпорации и платит налоги со своего дохода от бизнеса в качестве индивидуального предпринимателя.

Он имеет полный контроль над своими операциями, включая то, сколько он берет за услуги, какие проекты он берет на себя и как он продвигает себя. Он также несет юридическую ответственность за любые долги или судебные иски, предпринятые против его бизнеса.

Индивидуальное предприятие против. ООО

При обсуждении индивидуального предпринимателя и ООО необходимо учитывать несколько различий, прежде чем решить, какой тип бизнес-структуры лучше всего подходит для вас. Давайте посмотрим…

https://docs.google.com/spreadsheets/d/1ErgjHWvq1rdrSAnXnZo4Za3yZfo70VcFz7Dee4tHSvY/edit?usp=sharing

Индивидуальный предприниматель против. Владелец

Как показано ниже, между индивидуальным предпринимателем и индивидуальным владельцем, который не зарегистрировал свою компанию в качестве ООО или корпорации, есть много общего и всего несколько различий.

https://docs.google.com/spreadsheets/d/1ErgjHWvq1rdrSAnXnZo4Za3yZfo70VcFz7Dee4tHSvY/edit?usp=sharing

Преимущества индивидуальной бизнес-структуры

Индивидуальные предприниматели предлагают множество преимуществ тем, кто рассматривает возможность открытия собственного бизнеса. Вот пять преимуществ индивидуального предпринимателя:

• Низкие начальные затраты. Стать индивидуальным предпринимателем имеет низкие начальные затраты, так как очень мало юридических и административных сборов, связанных с созданием бизнеса.
• Гибкость. Как индивидуальный предприниматель, вы полностью контролируете свой бизнес и можете быстро принимать решения, не консультируясь с советом директоров или другими партнерами.
• Налоговый режим. Индивидуальные владельцы облагаются налогом только на прибыль, которую они получают, и могут иметь возможность включать некоторые из своих деловых расходов в качестве налоговых вычетов, например, пробег или канцелярские товары.
• Простота. В качестве индивидуального предпринимателя требуется меньше документов, которые необходимо подать в штат, чтобы начать работу.
• Конфиденциальность. Как индивидуальный предприниматель, ваш бизнес не зарегистрирован в государстве, и поэтому любая финансовая информация, связанная с ним, является частной.

Недостатки индивидуальной бизнес-структуры

Несмотря на то, что у индивидуального предпринимателя есть много преимуществ, он также имеет много недостатков. Вот четыре недостатка индивидуального предпринимательства:

• Личные активы в опасности. Бизнес не отделен от собственника. Таким образом, если вы накапливаете деловые долги или сталкиваетесь с какими-либо судебными исками, вы несете личную ответственность, и ваши активы могут оказаться под угрозой.
• Налоги на самозанятость. Индивидуальные предприниматели несут ответственность за свои собственные налоги, а также должны платить налоги на самозанятость.
• Ограниченный доступ к капиталу. Как индивидуальный предприниматель, вы ограничены суммой денег, которую вы можете получить за счет личных инвестиций и/или займов.
• Отсутствие преемственности. Если что-то случится с владельцем, например, смерть или инвалидность, бизнес может быть вынужден закрыться, поскольку больше некому взять на себя управление.

Как открыть индивидуальное предприятие

Научиться тому, как начать бизнес в качестве индивидуального предпринимателя, относительно просто. Помимо проверки нашего контрольного списка запуска бизнеса, выполните следующие действия, чтобы создать и запустить свое индивидуальное предприятие:

Шаг 1: Выберите название компании.

При открытии бизнеса вы должны выбрать имя, которое не используется другим зарегистрированным бизнесом. Посетите веб-сайт государственного секретаря или офис местного клерка округа, чтобы убедиться, что имя, которое вы хотите, доступно.

Шаг 2: Получите все необходимые разрешения, лицензии и ИНН.

В зависимости от вашего бизнеса и штата, в котором вы находитесь, вам может потребоваться получить разрешение или лицензию для законной деятельности. Кроме того, все предприятия должны получить идентификационный номер федерального налогоплательщика (EIN).

Шаг 3: Откройте корпоративный банковский счет.

Наличие отдельного банковского счета для вашего бизнеса позволяет вам разделять личные и деловые финансы.

Шаг 4: Рассмотрите возможность приобретения страховки для бизнеса.

Хотя это и не обязательно, наличие бизнес-страхования может обеспечить защиту вашего бизнеса в случае несчастных случаев или судебных исков.

Как вы регистрируете налоги в качестве индивидуального предпринимателя?

Любой, кто владеет собственным бизнесом и работает в качестве индивидуального предпринимателя, должен относиться к доходу от бизнеса как к любому другому доходу, который он заработал. Вообще говоря, доход от бизнеса, полученный индивидуальным предпринимателем, должен быть указан в его личной налоговой декларации и облагается обычными налогами на бизнес.

Воспользовавшись налоговыми вычетами для бизнеса, вы можете уменьшить свой доход от бизнеса и общий налоговый счет.

Какие налоги платят индивидуальные предприниматели?

Налоги, которые должны платить индивидуальные предприниматели, могут варьироваться в зависимости от типа бизнеса, которым они владеют, и от того, где он расположен. Как правило, индивидуальные предприниматели должны платить следующие налоги:

• Налог на самозанятость: Налог на самозанятость является значительным финансовым фактором для индивидуальных предпринимателей. Он состоит из налогов на социальное обеспечение и медицинскую помощь, которые обычно удерживаются работодателями из зарплаты сотрудников. Однако, как индивидуальный предприниматель, вы одновременно являетесь работодателем и работником, поэтому вы несете ответственность за уплату обеих частей этих налогов. На момент моего последнего обновления в сентябре 2021 года ставка налога на самозанятость составляла 15,3% от вашего чистого дохода от бизнеса до определенного порога дохода. Важно проверять наличие обновлений этих ставок, поскольку налоговое законодательство может со временем меняться.
• Подоходный налог с населения. Одним из основных преимуществ индивидуального владения является то, что доход от бизнеса считается личным доходом владельца. Это означает, что вы должны сообщать о своих доходах и расходах в своей декларации о подоходном налоге с населения. Ставка налога, которую вы платите, будет зависеть от вашего общего налогооблагаемого дохода, который включает в себя как доходы от вашего бизнеса, так и любые другие источники личного дохода. Обязательно ведите точный учет своих деловых расходов, чтобы максимизировать отчисления и уменьшить общую налоговую ответственность.
• Налоги штата и местные налоги. Помимо федеральных налогов, индивидуальные предприниматели могут также облагаться подоходным налогом штата и другими местными налогами на бизнес, в зависимости от правил штата и местности, где работает бизнес. В каждом штате действуют собственные налоговые законы, поэтому очень важно понимать налоговые требования в вашем конкретном регионе, чтобы обеспечить их соблюдение и избежать потенциальных штрафов.
• Налог с продаж: если ваше единоличное владение связано с продажей товаров или определенных услуг, вам может потребоваться собирать и перечислять налог с продаж от имени ваших клиентов. Требования к налогу с продаж сильно различаются в зависимости от штата, а иногда даже и от местной юрисдикции, поэтому очень важно определить, облагаются ли ваши продукты или услуги налогом и по какой ставке. Несоблюдение правил сбора и перечисления налога с продаж может привести к проверкам и финансовым санкциям.
• Налог на имущество: как индивидуальный предприниматель вы можете владеть коммерческой собственностью, такой как недвижимость, оборудование или транспортные средства, которые могут облагаться налогом на имущество. Ставки налога на имущество устанавливаются местными властями и могут варьироваться в зависимости от стоимости и типа имущества, которым вы владеете для коммерческого использования.

Ориентироваться в сложном мире налогов в качестве индивидуального предпринимателя может быть сложно, но очень важно быть в курсе своих налоговых обязательств и использовать любые доступные вычеты для оптимизации налоговой ситуации. Подумайте о том, чтобы обратиться за советом к квалифицированному налоговому специалисту, чтобы обеспечить надлежащее налоговое планирование и соблюдение требований, что позволит вам с уверенностью сосредоточиться на развитии своего бизнеса.

Переход от ИП к обществу с ограниченной ответственностью (ООО)

Для владельцев малого бизнеса переход от индивидуального предпринимателя к ООО является ключевой вехой в жизни их бизнеса. Создание юридического лица для работы обеспечивает владельцам большую защиту личной ответственности и налоговые преимущества.

Чтобы сделать этот шаг, вам необходимо зарегистрировать свой бизнес в штате, заключить операционное соглашение, получить все необходимые разрешения и лицензии и передать все существующие бизнес-активы.

Подходит ли вам индивидуальный предприниматель?

Вы когда-нибудь думали о том, чтобы начать свой собственный бизнес в одиночку? Индивидуальное предпринимательство может быть правильным вариантом для вас. Существует так много бизнес-идей для индивидуального предпринимателя, от веб-дизайна до внештатного письма, и, как индивидуальный предприниматель, у вас есть творческая свобода преследовать свои увлечения, не полагаясь на чье-либо мнение.

Единоличное владение может быть для вас, если вы хотите начать бизнес с минимальными затратами и оформлением документов, но при этом иметь некоторую степень защиты личной ответственности.

Является ли индивидуальный предприниматель таким же, как самозанятый?

Нет, индивидуальный предприниматель и самозанятый — это не одно и то же. Индивидуальный предприниматель - это физическое лицо, которое владеет и управляет бизнесом без какой-либо официальной организации.

Самозанятый человек — это тот, кто работает на себя и получает доход от своей коммерческой деятельности, но не обязательно владеет бизнесом. В то время как индивидуальный предприниматель должен зарегистрировать свой бизнес в государстве, самозанятым лицам этого делать не нужно.

Платят ли индивидуальные предприниматели налог на прибыль?

Да, индивидуальные предприниматели должны платить подоходный налог с любой коммерческой прибыли, которую они получают. Они также должны сообщать о любом доходе от самозанятости в своей личной налоговой декларации.

В дополнение к подоходному налогу, индивидуальные предприниматели могут также платить другие налоги, такие как налог с продаж, налог на имущество и налог на самозанятость. Важно изучить различные налоги, которые могут применяться к вашему бизнесу, и убедиться, что они уплачиваются должным образом.

Могу ли я платить себе зарплату как ИП?

Изучение того, как платить себе как владельцу бизнеса, является важным фактором, который следует учитывать при создании бизнеса в качестве индивидуального предпринимателя.

Хотя владельцы бизнеса не могут платить себе заработную плату сотрудников, они могут выплачивать себе выплаты из прибыли своего бизнеса в виде долгосрочных выплат или дивидендов. Сумма этих выплат может варьироваться в зависимости от финансового положения бизнеса и личных потребностей владельца.

Изображение: Depositphotos