25 лучших налоговых вычетов для малого бизнеса за 2022 налоговый год

Если вы владелец малого бизнеса, вы знаете, как трудно управлять своими налогами. От поиска всех вычетов, которые доступны для максимизации ваших сбережений по федеральному подоходному налогу, есть так много отдельных шагов и правил, которые нужно отслеживать, что даже такие сообразительные предприниматели, как вы, легко могут быть перегружены.

Это руководство предлагает все, что вам нужно знать о том, как воспользоваться лучшими налоговыми вычетами для малого бизнеса в 2022 налоговом году.

Понимание налоговых вычетов

IRS предлагает определенные налоговые вычеты для владельцев малого бизнеса, чтобы сделать процесс подачи налогов проще и эффективнее. Налоговые вычеты вычитаются из вашего налогооблагаемого дохода, уменьшая сумму, которую вы должны на конец года. Критерии приемлемости различаются в зависимости от того, к какой категории вы относитесь — индивидуальное предприятие, ООО, S-Corp и т. д. — поэтому важно знать, к каким из них вы имеете право, и как они могут помочь уменьшить ваши налоговые обязательства. Знание языка также очень важно, поэтому глоссарий налоговых терминов поможет вам быть более информированным.

Виды налоговых вычетов за 2022 налоговый год

Владельцы малого бизнеса и независимые подрядчики могут претендовать на ряд налоговых вычетов при подаче налоговой декларации за 2022 налоговый год. Вы также должны помнить, что существуют совершенно законные не подлежащие вычету деловые расходы. Тем не менее, вот несколько различных видов вычетов, которые по-прежнему доступны владельцам малого бизнеса:

• Коммерческие расходы. Как владелец малого бизнеса, вы можете вычесть любые обычные и необходимые расходы, связанные с ведением вашего бизнеса. Сюда входят такие предметы, как канцелярские товары, профессиональные гонорары (адвокаты и бухгалтеры), командировочные расходы, коммунальные услуги и многое другое.
• Заработная плата сотрудников. Если у вас есть сотрудники, IRS позволяет вам вычитать их заработную плату в качестве деловых расходов. Сюда входят налоги с фонда заработной платы, премии и другие льготы для сотрудников.
• Домашний офис. Если вы используете часть своего дома в коммерческих целях, вы можете вычесть часть связанных с этим расходов, таких как проценты по ипотеке и налоги на недвижимость.
• Арендная плата и лизинговые платежи. Если вы арендуете офисное помещение или оборудование для своего бизнеса, вы можете вычесть соответствующие арендные платежи и арендные платежи.

Лучшие налоговые вычеты для малого бизнеса

Коммерческие расходы, не облагаемые налогом, могут помочь уменьшить ваши ежегодные налоговые обязательства, поэтому важно знать, какие вычеты доступны в 2022 налоговом году. Вот 25 лучших налоговых вычетов для малого бизнеса за 2022 налоговый год:

1. Вычет домашнего офиса

Если вы используете часть своего дома исключительно для бизнеса, вы часто можете заявить о связанных с этим расходах, таких как коммунальные услуги, ремонт и страхование, в качестве вычетов домашнего офиса. Вы также можете вычесть часть арендной платы или платежей по ипотеке.

2. Налоги на недвижимость

Если вы владеете бизнес-недвижимостью, например офисом или розничным магазином, вы можете потребовать соответствующие налоги на недвижимость в качестве налогового вычета. Вам потребуется предоставить подтверждение оплаты, например, квитанцию ​​или выписку из банка.

3. Деловые обеды

Питание, потребленное во время ведения бизнеса, может быть вычтено, если оно разумно. Это включает в себя обеды с сотрудниками, клиентами и поставщиками. Чтобы иметь право на вычет, прием пищи должен быть непосредственно связан с бизнесом, а не с личным характером.

4. Юридические и профессиональные услуги

Гонорары, уплачиваемые адвокатам, бухгалтерам и другим профессиональным услугам, могут быть вычтены как коммерческие расходы. Также могут быть вычтены такие услуги, как регистрационные сборы, аудиты и расходы на регистрацию.

5. Аренда коммерческой недвижимости

Любые арендные платежи за коммерческую недвижимость, такую ​​как офис, склад или оборудование, могут быть вычтены. В качестве подтверждения оплаты вам потребуется предоставить договор аренды или квитанцию ​​об аренде. Хотя вы не можете вычесть общую сумму арендной платы, вы можете вычесть часть, равную вашему коммерческому использованию.

6. Проценты по ипотеке

Если вы владеете бизнес-недвижимостью, вы можете потребовать проценты по ипотеке в качестве расходов на бизнес и налогового вычета. Вычет ограничен суммой основного остатка кредита и соответствующей процентной ставкой.

7. Взносы на медицинское страхование

Если вы платите взносы по медицинскому страхованию за себя или своих сотрудников, они могут быть вычтены как коммерческие расходы. Обратите внимание, что в некоторых случаях IRS может ограничить сумму, которую вы можете вычесть, поэтому лучше сначала проконсультироваться со своим налоговым консультантом.

8. Расходы на бизнес-образование

Если вы посещаете семинар или посещаете занятия, связанные с вашим бизнесом, связанные с этим расходы могут быть вычтены как коммерческие расходы. Это включает в себя обучение, регистрационные сборы и транспортные расходы. Онлайн-курсы также могут быть вычтены.

9. Расходы на Интернет

Вы платите за подключение к Интернету для вашего бизнеса? Если это так, то соответствующие сборы могут быть вычтены. Сюда входят ежемесячные платежи, плата за аренду оборудования и плата за установку. Поскольку в наши дни каждый бизнес находится в сети, этот вывод может быть весьма полезным.

10. Деловое оборудование

Если вы покупаете оборудование для бизнеса, такое как компьютеры или мебель, стоимость может быть вычтена. Вы также можете вычесть любые связанные с этим расходы на ремонт и техническое обслуживание. Обязательно сохраняйте квитанции и документацию на случай, если налоговая служба потребует списания оборудования.

11. Взносы по страхованию бизнеса

Стоимость премий по страхованию бизнеса может быть вычтена как бизнес-расход. Это включает в себя страхование ответственности, имущества и жизни. Обратите внимание, что некоторые виды страхования могут подлежать вычету только в том случае, если они напрямую связаны с вашей коммерческой деятельностью.

12. Расходы на деловые поездки

Если вы путешествуете в деловых целях, то связанные с этим расходы могут быть вычтены. Это включает в себя авиаперелет, проживание в гостинице, аренду автомобиля и питание. Обязательно сохраняйте все квитанции и документацию по вашим поездкам на случай, если налоговая служба потребует этого.

13. Коммерческие расходы на канцелярские товары

Канцелярские товары, такие как бумага, чернила и тонер, являются вычитаемыми деловыми расходами. Вы также можете вычесть стоимость любых других расходных материалов, которые вы используете для своего бизнеса, таких как счета и канцелярские товары.

14. Расходы на рекламу и маркетинг

Расходы на рекламу и маркетинг, связанные с продвижением вашего бизнеса, такие как дизайн веб-сайта, могут быть вычтены. Это включает в себя стоимость визитных карточек, листовок и других рекламных материалов. Расходы на интернет-маркетинг также могут быть вычтены.

15. Расходы на телефон

Стоимость вашего служебного телефона и связанные с этим расходы могут быть вычтены как служебные расходы. Это включает в себя счета за сотовую связь, оплату стационарных телефонов и междугородние звонки. Вы также можете вычесть любые дополнительные расходы на специфические для бизнеса функции, такие как выделенная линия факса.

16. Расходы на коммерческий транспорт

У вашего бизнеса есть служебный автомобиль или грузовик? Если это так, то соответствующие расходы на топливо и техническое обслуживание могут быть вычтены. Вы также можете вычесть любые мили, связанные с командировками. Если у вашего бизнеса есть парк транспортных средств, то этот вычет может быстро накапливаться.

17. Вознаграждение работникам

Если у вас есть наемные работники, то расходы на их оклады и заработную плату можно вычесть. Вам также необходимо будет вычесть любую другую предоставленную компенсацию, такую ​​как бонусы и опционы на акции. Обязательно соблюдайте все применимые налоговые законы при вычете вознаграждения работникам.

18. Затраты на запуск

Если ваш бизнес новый, вы можете вычесть стоимость его запуска. Это включает в себя судебные издержки, бухгалтерские расходы и другие расходы, связанные с созданием вашего бизнеса. Обязательно сохраните все свои квитанции и документы для этого вычета.

19. Плата за профессиональные услуги

Стоимость найма профессионала, такого как бухгалтер или юрист, вычитается. Сюда входят любые сборы, связанные с подачей налоговой декларации. Сюда также входят любые сборы за юридическую консультацию или представительство по любым вопросам, связанным с бизнесом, например, пересмотр контракта. Найм профессионала может сэкономить вам время и деньги в долгосрочной перспективе, поэтому не забудьте воспользоваться этим вычетом.

20. Пенсионные взносы

Взносы в пенсионный план для вас и ваших сотрудников могут быть вычтены. Сюда входят взносы в пенсионные планы 401(k), IRA и другие виды пенсионных планов. Этот вычет может помочь вам сохранить на будущее, а также обеспечить льготы для ваших сотрудников.

21. Плохой деловой долг

Любой долг, который считается безнадежным, может быть вычтен. Сюда входят любые деньги, которые должны вам клиенты или поставщики, но которые не могут быть получены. Этот вычет может помочь компенсировать любые убытки, которые ваш бизнес может понести из-за безнадежных долгов.

22. Банковские сборы

Любые сборы, связанные с банковскими услугами, такими как банковские переводы и международные транзакции, могут быть вычтены. Сюда входят любые ежемесячные или ежегодные сборы, которые могут взиматься с вас за наличие корпоративного банковского счета. Обязательно отслеживайте любые сборы, которые вы несете, чтобы вы могли вычесть их во время налогообложения.

23. Подарки сотрудникам и клиентам

Если вы дарите клиентам подарки или предоставляете сотрудникам льготы, например, праздничные бонусы, эти расходы могут быть вычтены. Сюда входят любые предметы, выдаваемые в знак признательности за хорошо выполненную работу, такие как подарочные карты или ваучеры на ужин. Просто следите за всеми подарками и бонусами, чтобы воспользоваться вычетом.

24. Исключение заработанного иностранного дохода

Если ваш бизнес получает доход в другой стране, вы можете воспользоваться исключением дохода, полученного за границей. Это может помочь уменьшить сумму налогооблагаемого дохода, который вы должны получить от доходов вашего бизнеса.

25. Благотворительные взносы

Любые пожертвования, которые вы делаете на квалифицированную благотворительную организацию, могут быть вычтены. Это могут быть деньги, товары или услуги, которые вы предоставляете благотворительной организации. Благотворительные пожертвования могут помочь поддержать хорошее дело, а также предоставить вам налоговые льготы.

Не забывайте, что вы можете использовать новейшее бухгалтерское программное обеспечение для малого бизнеса, чтобы узнать, каковы ваши налоговые обязательства за год.

Государственные налоговые вычеты

Вычеты государственных и местных налогов для предприятий могут варьироваться в зависимости от штата, поэтому обязательно обратитесь в местный налоговый орган для получения дополнительной информации. Некоторые штаты предлагают вычеты по налогу с продаж или подоходному налогу, в то время как в других есть специальные вычеты, которые применяются к определенным отраслям. Не забудьте воспользоваться всеми доступными налоговыми вычетами штата, чтобы уменьшить налогооблагаемый доход вашего бизнеса.

Вычеты, которые ушли в 2022 году

Налоговое законодательство постоянно меняется, и всегда есть срок действия некоторых налоговых вычетов и кредитов, поэтому важно быть в курсе самых последних изменений. Вот некоторые отчисления, которые изменились или полностью исчезли в 2022 году:

• Коммерческое использование автомобиля. В 2020 году вычитаемый пробег для автомобилей бизнес-класса составлял 57,5 ​​цента за милю. В 2021 году эта ставка снизилась на 1,5 цента, до 56 центов за милю.
• Выплаты коммерческих процентов . В 2020 году процентные расходы могут быть вычтены из до 50% налогооблагаемого дохода. Однако за 2021 налоговый год вычеты по процентным расходам могут производиться в размере до 30% налогооблагаемого дохода.
• Отчисления от чистых убытков. Если бизнес потерял деньги в 2021 году, весь чистый убыток не может быть вычтен. Для тех владельцев бизнеса, которые состоят в браке или подают документы совместно, вычет ограничен 524 тысячами долларов, в то время как одинокие лица ограничены вычетом 262 тысяч долларов.
• Невычитаемые расходы на сотрудников. Есть определенные расходы, которые вы не можете вычесть в 2022 году, но которые должны быть возвращены к 2026 налоговому году. К ним относятся, помимо прочего, плата за удобство использования кредитных или дебетовых карт, инвестиционные сборы и расходы, а также плата за обслуживание по планам реинвестирования дивидендов.

Как получить налоговые вычеты для малого бизнеса за 2022 налоговый год

Когда дело доходит до получения вычетов по подоходному налогу с малого бизнеса за 2022 налоговый год, следует помнить о нескольких ключевых вещах. Вот пошаговое руководство о том, как именно получить налоговые вычеты для малого бизнеса:

Шаг 1: Соберите необходимые документы

Прежде чем вы начнете требовать вычетов, убедитесь, что собрали все необходимые документы, такие как квитанции или счета-фактуры для любых расходов, которые вы вычитаете.

Шаг 2: Заполните соответствующие налоговые формы

Вам нужно будет заполнить все соответствующие налоговые формы, чтобы претендовать на вычеты. Это может включать формы налога на прибыль предприятий, а также любые налоговые формы штата.

Шаг 3: Рассчитать отчисления

Когда у вас есть все необходимые документы, вы можете приступить к расчету вычетов. Это включает в себя расчет всех применимых коммерческих расходов, а также любых государственных или федеральных кредитов, которые могут быть доступны.

Шаг 4: Подайте налоги

После расчета вычетов вы можете подать налоговую декларацию, используя соответствующие формы. Обязательно перепроверьте всю информацию, чтобы избежать проблем с неправильными данными. Важно узнать как можно больше о том, как подавать налоги для самозанятых, если вы делаете это самостоятельно.

Шаг 5. Укажите налоги

После того, как налоговые формы заполнены и поданы, вы можете отправить их в IRS. После отправки вы должны получить подтверждение того, что ваши налоги были обработаны.

Также стоит отметить основные ошибки владельцев малого бизнеса в налоговой сфере, когда они подают документы, чтобы вы могли учиться на их ошибках.

Как максимизировать налоговые вычеты и сократить налогооблагаемый доход

Налоговые вычеты — важный способ уменьшить налогооблагаемый доход и сэкономить деньги. При правильной стратегии вы можете максимизировать свои отчисления и снизить налоговую нагрузку. Вот пять способов максимизировать налоговые вычеты:

• Отслеживайте все свои бизнес-расходы. Если вы хотите максимизировать свои отчисления, вам нужно убедиться, что вы отслеживаете все бизнес-расходы в течение года. Это включает в себя все, от канцелярских принадлежностей до командировочных расходов.
• Воспользуйтесь льготами для самозанятых. Если вы работаете не по найму, вы можете иметь право на различные вычеты, такие как вычет по медицинскому страхованию для самозанятых и вычет из домашнего офиса.
• Ищите любые доступные государственные налоговые вычеты. Многие штаты предлагают дополнительные вычеты для предприятий, такие как кредиты на исследования и разработки или налоговые вычеты с продаж.
• Обязательно ведите точные записи. Точные записи необходимы для получения каких-либо вычетов. Обязательно отслеживайте все расходы, такие как квитанции и счета-фактуры.
• Проконсультируйтесь со специалистом по налогам. Если вы не знаете, как максимизировать свои отчисления, может быть полезно проконсультироваться со специалистом по налогам, который может дать вам индивидуальный совет.

Стандартные вычеты против постатейных вычетов

Стандартные вычеты представляют собой установленную сумму, которую налогоплательщики могут вычесть из своего налогооблагаемого дохода для уменьшения общей суммы налоговых обязательств. Этот вычет доступен для тех, кто не указывает свои вычеты в своей налоговой декларации.

Детализированные вычеты представляют собой список расходов, которые можно использовать для уменьшения вашего налогооблагаемого дохода, если общая сумма расходов превышает ваш стандартный вычет. Детализированные вычеты включают медицинские счета, благотворительные пожертвования, выплаты процентов по ипотечным кредитам и многое другое.

Налоговые вычеты против налоговых кредитов

Налоговые вычеты являются важным инструментом для уменьшения налогооблагаемого дохода и, следовательно, суммы налогов, которые необходимо заплатить. Они отличаются от налоговых кредитов, которые представляют собой сокращение причитающихся налогов в долларовом выражении.

Налоговые вычеты уменьшают сумму налогооблагаемого дохода, подлежащего налогообложению, а налоговые кредиты уменьшают общую сумму уплаченных налогов. Важно понимать разницу между этими двумя типами налоговых льгот, чтобы максимизировать свои сбережения.

Что такое 20% налоговый вычет для бизнеса?

Вычет налога на прибыль в размере 20 % — это положение Закона о сокращении налогов и занятости от 2017 года, которое позволяет некоторым предприятиям вычитать до 20 % своего квалифицированного дохода от бизнеса из налогооблагаемого дохода. Этот вычет применяется к предприятиям, которые организованы как сквозные организации, такие как индивидуальные предприниматели, товарищества и S-корпорации. Вычет основан на чистом доходе предприятия от налогооблагаемой деятельности и ограничен рядом факторов, таких как тип бизнеса, заработная плата, выплачиваемая работникам, и количество капитальных вложений.

Какие виды коммерческих расходов вычитаются из налогооблагаемой базы без квитанций?

Предприятия по-прежнему могут вычитать определенные расходы, не требуя квитанций в качестве доказательства. Основные расходы, такие как транспорт, канцелярские товары и инструменты, услуги, такие как оплата услуг бухгалтера и маркетинг, могут быть вычтены без необходимости получения квитанций.

Какой максимальный возврат налога вы можете получить?

Максимальный возврат налога, который вы можете получить, во многом зависит от вашего индивидуального дохода и статуса подачи. Как правило, чем больше денег вы зарабатываете и чем больше вычетов вы берете, тем выше будет сумма вашего возмещения. Кроме того, налоговые кредиты и вычеты могут значительно увеличить сумму возмещения. Лучше всего для максимизации вашего возмещения проконсультироваться со специалистом по налогам, который может дать вам индивидуальный совет для вашей индивидуальной ситуации.

Как можно снизить налог на прибыль?

Есть несколько стратегий, которые вы можете использовать, чтобы снизить свой подоходный налог. Во-первых, максимизируйте отчисления, отслеживая все свои деловые расходы и используя любые применимые налоговые льготы или вычеты. Во-вторых, подумайте о реструктуризации своего бизнеса, чтобы воспользоваться более низкими налоговыми ставками для таких организаций, как S-корпорации или ООО. Наконец, рассмотрите возможность внесения вклада в пенсионный план, такой как IRA, 401 (k) или SEP-IRA. Эти взносы могут быть вычтены из вашего налогооблагаемого дохода, уменьшая ваши общие налоговые обязательства.

Сколько может списать ООО?

Сумма, которую ООО может списать, зависит от типа вычетов, которые оно принимает. Как правило, коммерческие расходы, такие как расходы на рекламу, заработную плату сотрудников и канцелярские товары, полностью подлежат вычету. Кроме того, ООО могут иметь право на получение различных налоговых льгот и вычетов, таких как 20%-ный налоговый вычет, о котором говорилось выше. Проконсультируйтесь со специалистом по налогам, чтобы определить точную сумму, которую вы можете списать.

Используйте наш список, чтобы создать контрольный список налоговых вычетов для малого бизнеса для вашей налоговой декларации за 2022 год

Налоговые вычеты могут быть мощным инструментом для уменьшения вашего налогооблагаемого дохода и, следовательно, вашего общего налогового счета. К сожалению, многие владельцы малого бизнеса не могут воспользоваться доступными вычетами. Используя наше руководство по налоговым вычетам, вы можете создать свой собственный контрольный список применимых вычетов, чтобы убедиться, что вы используете каждую возможность снизить свои налоги в 2022 году. Существует множество вычетов, от домашних офисов до благотворительных пожертвований, на которые вы можете иметь право. И если вам нужна помощь, вы всегда можете получить бесплатную налоговую помощь от государственных и частных организаций по всей стране.

Изображение: Depositphotos