5 лучших налоговых советов для фрилансеров

Весь год вы наслаждались свободой работы из дома, в местной кофейне или на пляже. Вы должны выбрать свои проекты, клиентов и гонорары. Вы отправились в отпуск, ни у кого не спрашивая разрешения. Но теперь, когда 15 апреля не за горами, есть много налоговых вопросов для фрилансеров, о которых вам нужно знать — не только для того, чтобы успокоить IRS, но и для того, чтобы максимально сократить свой налоговый счет.

Из-за всех полученных вами форм 1099-MISC, графиков, которые вы должны заполнить, и расходов, которые нужно вычесть, налоговый сезон может быть очень тяжелым. В более сложных ситуациях может быть лучше нанять опытного бухгалтера-фрилансера, но даже в этом случае (или если вы сами платите налоги) все же стоит знать некоторые из лучших советов по налогам для фрилансеров:

Совет 1: подавайте налоги ежеквартально

IRS требует, чтобы фрилансеры платили расчетные ежеквартальные налоги 15 апреля, 15 июня, 15 сентября и 15 января. Эти квартальные оценки предназначены для того, чтобы вы не понесли огромные налоговые потери в конце года.

Если вы являетесь индивидуальным предпринимателем или самозанятым лицом, вы рассчитаете и заполните расчетные налоги по форме 1040-ES (Расчетный налог для физических лиц). Если вы являетесь корпорацией, вы будете использовать форму 1120-W (Расчетный налог для корпораций). Нет причин волноваться, если вы еще не заплатили им. Согласно правилам IRS, вам нужно платить налоги ежеквартально только в том случае, если вы:

• являетесь единственным владельцем
• ожидайте, что будете должны не менее 1000 долларов США при подаче налоговой декларации за текущий год

А теперь самое сложное: вам нужно платить не менее 90% от общей суммы налога за счет ежеквартальных налогов, чтобы избежать штрафа. Возможность разбить год на четыре сегмента на самом деле облегчает оценку того, что вы должны.

Вам не нужно прогнозировать свой доход на весь год; вам просто нужно рассчитать свой доход за предыдущие три месяца и проверить налоговую категорию, подобную этой, чтобы определить, какой процент от этой части дохода должен быть отправлен в IRS.

Хорошее эмпирическое правило заключается в том, чтобы сразу же помещать 25 процентов каждого полученного чека на отдельный банковский счет, чтобы у вас не возникло соблазна их потратить, и чтобы у вас были все (или, по крайней мере, большая часть) денег, которые вы должны после налогового сезона. катается вокруг.

Совет 2: не забудьте вычесть

Когда придет время предоставить IRS необходимую информацию, обязательно сохраните все квитанции или другую ≤a href="https://www.hiveage.com/expenses-tracking/">документацию о расходах</a>. Союз фрилансеров заявляет, что наиболее распространенные вычеты, которые фрилансеры склонны упускать из виду:

• Пробег. Даже если у вас есть домашний офис, вы можете вычесть километраж и бензин при поездках на встречи и обратно.
• Технологии. Это включает в себя ваш телефон, компьютер и любое другое оборудование, которое вы используете для своего бизнеса.
• Домашний офис. Это любая комната или часть комнаты, которую вы используете только для своего бизнеса.

Другие вычеты, на которые вы имеете право:

• Деньги, потраченные на рекламу. Все, что вы тратите на печатную или онлайн-рекламу, брошюры, рекламные материалы с названием вашей компании, визитные карточки, баннеры или что-то еще, что дает название вашей компании.
• Все расходы на легковые и грузовые автомобили. Сохраняйте все, от квитанций за бензин до подтверждения того, сколько вы платите за техническое обслуживание, такое как замена масла, новые шины и ремонт.
• Сборы и комиссии, уплачиваемые другим сторонам.
• Контрактный труд. Если вам когда-нибудь понадобится заплатить другому фрилансеру или независимому подрядчику за их услуги, сохраните их счет и подтверждение оплаты.
• Страховые взносы, выплачиваемые по различным видам страхования бизнеса, включая страхование гражданской ответственности, компенсации работникам, урагана, пожара, несчастного случая, кражи, наводнения и злоупотребления служебным положением.
• Проценты, выплачиваемые по любым кредитам, которые вы берете для финансирования своего бизнеса.
• Юридические и профессиональные услуги.
• Офисные расходы, включая расходные материалы, почтовые расходы, книги, бумагу для принтера, ручки, материалы и другие предметы, используемые в повседневной работе.
• Ремонт и техническое обслуживание торгового оборудования.
• Поставки при условии, что вы производите физический продукт. Например, если вы флорист, этот раздел будет включать цветы, вазы и другие товары, связанные с цветами.
• Налоги и лицензии.
• Коммунальные услуги, включая отопление, электричество, газ, воду, телефон и интернет.

Совет 3: Будьте боссом своего супруга

Если вы всегда хотели командовать своим супругом, теперь у вас есть шанс! По данным TurboTax, найм вашего супруга может обеспечить существенные налоговые льготы. Хотя вы можете вычесть 100 процентов любых страховых взносов, которые вы платите за себя или свою семью, это только уменьшит ваш подоходный налог, но не ваш налог на самозанятость, потому что это не уменьшит ваш конечный доход. Таким образом, разумный способ снизить налог на самозанятость — это нанять супруга и предоставить сотрудникам семейное медицинское страхование.

Во-первых, у вас должен быть юридический контракт, подтверждающий, что ваш супруг (супруга) является вашим сотрудником, работающим полный или неполный рабочий день. Затем вы создаете план возмещения медицинских расходов (MERP), просите своего супруга подписаться на семейный план и просите его или ее оплачивать все медицинские расходы вашей семьи из собственного кармана. Это позволяет вам, как единоличному владельцу, вычитать все медицинские расходы вашей семьи в качестве юридических вычетов (используйте для этого Приложение C).

Совет 4. Избегайте штрафов, налагаемых Законом о доступном медицинском обслуживании

Этот налоговый сезон является первым, когда будут применяться штрафы за отказ от покупки медицинских услуг, поэтому убедитесь, что вы соблюдаете Закон о доступном медицинском обслуживании. Если вы не приобрели эту страховку в 2014 году, вы будете оштрафованы на 95 долларов или 1 процент от вашего дохода, в зависимости от того, что больше. Хотя вы не будете подлежать залогам или сборам, ваш штраф будет вычтен из любых будущих налоговых возмещений.

Форма 1095 — это документ, в котором указаны ваши платежи по медицинскому страхованию, а также указано, имеете ли вы право на получение налогового кредита на страховые взносы или вы должны погасить кредиты, полученные в течение года. Обязательно сохраните этот документ (или 1095-A, -B или -C) для целей подачи налоговой декларации.

Хорошей новостью является то, что если вы получили медицинскую страховку через Marketplace, но только на часть 2014 года, вы можете претендовать на освобождение от любых штрафов за непокрытие.

Совет 5: Планируйте будущее и экономьте сейчас

Существует два распространенных пенсионных плана для самозанятых: упрощенный пенсионный план для сотрудников (SEP) и план Кио. Biz Filings сообщает, что вы можете выбрать план Кио только в том случае, если ваш бизнес не зарегистрирован (другими словами, это индивидуальное предприятие, товарищество или компания с ограниченной ответственностью).

Зачем инвестировать в план Кио? Фрилансеры обычно несут более высокую налоговую нагрузку, чем другие, поэтому эти планы выгодны, потому что налог откладывается до тех пор, пока вы не снимете средства. Еще одним преимуществом является то, что ваш максимальный годовой взнос в 2014 налоговом году составляет 52 000 долларов США. Сравните эту цифру с лимитом взносов IRA в размере 5 500 долларов — или 6 500 долларов, если к концу 2014 года вам исполнилось 50 лет, — и вы поймете, почему хорошо оплачиваемые фрилансеры считают их полезными.

Как фрилансер, вы берете на себя риск вести собственный бизнес, но наличие четкого плана может сыграть вам на руку. На самом деле многие строки налогового кодекса были написаны для того, чтобы смягчить удар по операционным расходам. Воспользуйтесь этим фактом, требуя каждого налогового вычета, на который вы имеете право.