Что такое отчет о заработной плате и налогах по форме W2? Что должны знать работодатели и работники

Вы сотрудник, которому интересно, что такое отчет о заработной плате и налогах формы W2, или работодатель, который интересуется, нужно ли им их предоставлять? Крайне важно, чтобы работодатели и сотрудники понимали свои обязанности, когда речь идет о формах W2. В этой статье мы рассмотрим все, что вам нужно знать. Давайте погрузимся!

Что такое форма W2?

Форма W2 — это налоговая форма Службы внутренних доходов (IRS), которая используется для сообщения заработной платы, окладов и других компенсаций, выплачиваемых сотруднику. Работодатель должен предоставить работнику копию заполненной формы W2, чтобы он мог подать свои налоги. Работодатель также обязан предоставить копии формы в IRS и любые соответствующие государственные налоговые органы.

Кто получает Форму W-2 — Отчет о заработной плате и налогах?

Форма W2, также известная как отчет о заработной плате и налогах, отправляется сотруднику, который работал на работодателя в течение года. Форма выдается работодателем в конце налогового года и включает информацию об удержанных налогах и любой полученной компенсации.

Все сотрудники должны получить копию этой формы для подачи налоговых деклараций. Работодатели должны представить копию этой формы в IRS и соответствующие налоговые органы штата.

Ваши обязанности как работодателя

Как работодатель, вы обязаны по закону предоставить сотрудникам форму W2 в конце налогового года. Эта форма должна быть заполнена точно и подана вовремя, чтобы избежать каких-либо штрафов со стороны IRS или государственных органов.

Важно, чтобы вы вели точный учет заработной платы сотрудников и налогов, удержанных в течение года, поскольку эта информация будет отражена в форме W2.

Как я могу получить W-2?

Многие люди не знают, как получить форму W-2, но на самом деле это довольно просто. Вот несколько советов о том, как получить W-2:

1. Свяжитесь со своим работодателем. Ваш работодатель должен предоставить вам необходимые документы или инструкции о том, как получить к ним доступ и загрузить их.
2. Войдите в свою онлайн-систему расчета заработной платы: если у вас есть онлайн-доступ к вашей системе расчета заработной платы, вы можете загрузить копию формы W-2 прямо с веб-сайта.
3. Обратитесь в Администрацию социального обеспечения (SSA): SSA может предоставить вам копию формы W-2, если вы ее потеряли или не можете получить ее у своего работодателя.
4. Запросите копию в IRS: Если вы не можете получить копию от своего работодателя, вы можете запросить бесплатную замену в IRS, заполнив форму 4506–T.
5. Используйте сторонние службы. Существуют различные сторонние службы, которые могут помочь получить копии вашей формы W-2, если все другие методы не помогли. Эти компании обычно взимают плату за эту услугу, поэтому заранее проведите надлежащее исследование.

Когда должны появиться формы W-2 в 2023 году?

Формы W-2 за 2022 налоговый год должны быть поданы до 31 января 2023 года. Работодатели должны выдавать формы W-2 в конце календарного года и должны быть отправлены до последнего дня февраля. Для работодателей важно убедиться, что все сотрудники своевременно получают свои формы W-2, чтобы подготовиться к уплате налогов.

Какую информацию включает форма W-2: Отчет о заработной плате и налогах?

Отчет о заработной плате и налогах по форме W-2 содержит исчерпывающий обзор финансовых данных сотрудника за год. Ниже приведен список сведений, включенных в форму W-2:

• Имя сотрудника, адрес и номер социального страхования
• Имя работодателя, адрес и идентификационный номер работодателя (EIN)
• Общий заработок, заработная плата и чаевые
• Удержанная сумма федерального подоходного налога
• Сумма удержанных налогов на социальное обеспечение и Medicare
• Удержанные государственные, местные и/или городские налоги
• Любой другой налогооблагаемый доход или вычеты, о которых сообщается в IRS

Как подать форму W-2

Давайте рассмотрим, как заполнить форму W-2 по пунктам ниже…

Коробки AF

Поле A предназначено для SSN сотрудника. Ячейки B, C и D предназначены для EIN, адреса работодателя и контрольного номера. Ячейки E и F предназначены для имени и адреса сотрудника.

Вставка 1 – Заработная плата, чаевые, другие компенсации

Общая налогооблагаемая заработная плата, чаевые и другие компенсации вашего сотрудника.

Вставка 2 – Удержание федерального подоходного налога

Общая сумма федерального подоходного налога, вычитаемого из заработной платы работника в течение года.

Вставки 3 и 4

В этих полях показаны валовая заработная плата вашего сотрудника и удержанные из его заработной платы налоги на социальное обеспечение.

Вставка 5. Заработная плата и чаевые по программе Medicare

Это сумма заработной платы и чаевых, облагаемая налогами Medicare.

Вставка 6. Удержанный налог Medicare

Общая сумма налогов Medicare, удержанных из зарплаты сотрудника.

Вставка 7 – Советы по социальному обеспечению

Если применимо, это общая сумма чаевых, о которых сообщил вам ваш сотрудник.

Вставка 8 – Выделенные чаевые

Это сумма чаевых, выделенная вашему сотруднику на основе заявленного дохода от чаевых.

Вставка 9

Это поле больше не используется и его следует оставить пустым.

Вставка 10. Пособия по уходу за иждивенцами

Это сумма пособий по уходу за иждивенцами, предоставляемых вашей компанией.

Вставка 11 – Неквалифицированные планы

Это сумма неквалифицированной отсроченной компенсации, выплаченная работнику.

Вставка 12

Планы 401(k) входят в число типов компенсаций, указанных в этом поле. Инструкции IRS W2 содержат подробную информацию о кодах, используемых в этом разделе.

Вставка 13

Здесь вы можете указать, является ли сотрудник штатным сотрудником, то есть кем-то, кто работает на вас, но не является сотрудником в традиционном смысле. В этом поле также есть флажок, в котором можно указать, получал ли сотрудник стороннее пособие по болезни.

Вставка 14 – Другое

Это поле используется для дополнительной информации, такой как профсоюзные взносы, взносы по медицинскому страхованию, уплачиваемые работником, и другие отчисления.

Ящики с 15 по 20

В этих полях перечислены государственные и местные налоги, включая сумму, удерживаемую из заработной платы работника, и сумму, облагаемую этими налогами.

Что делать, если вы не получили форму IRS W2?

Если вы не получили форму IRS W-2 за текущий налоговый год, вы можете предпринять несколько шагов, чтобы найти ее. Во-первых, обратитесь к своему работодателю и узнайте, когда были разосланы формы.

При необходимости вы также можете напрямую связаться с IRS. Если вы не можете найти свою форму, вам нужна помощь в ее заполнении или вы не знаете, как подать налоговую декларацию, вы всегда можете проконсультироваться со специалистом по налогам.

Типы формы IRS W

Существует несколько типов форм W, выдаваемых IRS. Давайте посмотрим на них…

Форма W-2: Отчет о заработной плате и налогах

Форма, которую работодатели должны выдавать своим работникам до конца января каждого года. В нем подробно описывается заработная плата работника, оклад и любые вычеты, сделанные работодателем.

Форма W4: Свидетельство об удержании работника

Эта форма используется для определения суммы федерального подоходного налога, которая должна удерживаться из зарплаты каждого работника.

Форма W9: запрос идентификационного номера налогоплательщика (ИНН) и подтверждения

Эта форма используется для запроса идентификационного номера налогоплательщика (ИНН) у физического лица, корпорации или другого юридического лица.

Форма W2G: определенные выигрыши в азартных играх

W2G выдается, когда сумма выигрыша в определенных азартных играх превышает 600 долларов США, и используется для сообщения о любых выплатах в результате азартных игр, таких как лотереи и тотализаторы.

Что делать, если вы нашли ошибку на W-2

Если вы обнаружили ошибку в форме W-2, как можно скорее свяжитесь со своим работодателем. Вашему работодателю может потребоваться выпустить исправленную форму, если какая-либо информация неверна. В некоторых случаях коррекция может быть произведена быстро и легко.

Если ошибка является более сложной, вашему работодателю может потребоваться подать измененную декларацию в IRS. Хотя вы, скорее всего, не получите бесплатную консультацию по налогам при разговоре со специалистом по налогам, это может стоить того, если ошибка является серьезной.

Как прикрепить W2

Приложить форму W-2 к налоговой декларации очень просто. Вот как это сделать:

1. Соберите документы. Соберите форму W-2 и любые другие документы, которые вы будете прикладывать к своей налоговой декларации.
2. Скан или ксерокопия. Отсканируйте документы или сделайте копии, если они бумажные.
3. Создайте электронную папку. Создайте папку на своем компьютере, в которой вы будете хранить документы.
4. Загрузить документы. Загрузите отсканированные/фотокопированные формы в электронную папку.
5. Приложить документы к декларации. Используйте программное обеспечение, которое вы используете для подачи налогов, чтобы приложить документы к декларации.

Советы по форме W2

Подача налогов может быть сложной задачей для многих людей. Вот несколько советов, которые помогут вам правильно и вовремя подать форму W-2:

• Тщательно проверьте информацию . Убедитесь, что вся ваша информация является точной и актуальной.
• Дважды проверьте точность. Внимательно проверьте форму перед отправкой, чтобы убедиться в отсутствии ошибок.
• Присылайте вовремя. Обязательно подайте форму W-2 до истечения срока, чтобы не нести никаких штрафов за просрочку.
• Проконсультируйтесь со специалистом по налогам. Если вы сомневаетесь, обратитесь к квалифицированному налоговому специалисту за дополнительной консультацией и помощью в отношении налоговых вычетов и подачи формы W-2.
• Расчетные налоговые платежи. Если вы не получаете заработную плату или заработную плату, вам может потребоваться уплачивать расчетные налоговые платежи в течение года.

Заключительные слова

Заявление о заработной плате и налогах по форме W2 является важным документом как для работодателей, так и для сотрудников. Работодатели несут ответственность за то, чтобы эти формы заполнялись всеми их сотрудниками каждый год.

Также важно найти лучшее налоговое программное обеспечение для индивидуальных предпринимателей и владельцев малого бизнеса, поскольку оно может упростить и повысить эффективность процесса подачи документов.

В чем разница между 1099 и W-2?

Форма 1099 предназначена для сообщения о доходах, не связанных с наемными работниками, таких как внештатная или контрактная работа, а форма W-2 используется для сообщения о заработной плате, окладах и других видах вознаграждения сотрудников.

Работодатели также обязаны удерживать налоги с доходов сотрудников, указанных в формах W-2, тогда как правила 1099 требуют, чтобы независимые подрядчики несли ответственность за уплату собственных налогов с доходов, указанных в формах 1099.

В чем разница между формой W-4 и формой W-2?

Форма W-4 используется работодателями для определения суммы налога, которую они должны удержать из зарплаты работника, в то время как форма W-2 сообщает о заработной плате и налоговых удержаниях, которые были фактически удержаны в конце года. Обе формы подаются в IRS, но только работодатель заполняет и подает форму W-4. Сотрудник заполняет и подает форму W-2.

Что такое «Кафе 125» в налоговой форме W-2?

Кафе 125 относится к взносам работодателей на страхование здоровья, зубов и зрения сотрудников. Эти взносы не облагаются удержанным федеральным подоходным налогом, налогами на социальное обеспечение или налогами на Medicare и указываются в этом разделе формы.

Что такое форма W-2G?

Форма W-2G — это налоговая форма, используемая для отчетности об определенных выигрышах в азартных играх. В нем сообщается имя получателя, адрес, номер социального страхования и сумма выигрыша за год. Форма должна быть заполнена любым плательщиком выигрыша в азартных играх, если выигрыш облагается федеральным подоходным налогом.

Сколько денег вам нужно заработать, чтобы получить W-2?

Как правило, работодатели обязаны выдавать форму W-2 работникам, общая заработная плата которых составляет 600 долларов США или более в течение года. Это включает любую комбинацию заработной платы, чаевых и других компенсаций, указанных в форме 1099.

Что делать, если я потерял форму W-2?

Если вы потеряли форму W-2, вам следует обратиться к своему работодателю или плательщику дохода, чтобы получить новую копию. По закону работодатель или плательщик обязаны предоставить вам новую форму W-2, если вы ее запросите. Если они не предоставляют его, обратитесь в IRS за помощью в получении копии.

К какой дате должны быть отправлены формы W-2 сотрудникам?

Работодатели обязаны отправить работникам формы W-2 до 31 января. Если крайний срок не будет соблюден, работодатели могут быть подвергнуты штрафным санкциям. Сотрудники должны связаться с работодателями напрямую, если они не получили форму W-2 к указанной дате.

Что делать, если копия формы W-2, принадлежащая сотруднику, возвращена как недоставленная?

Если копия формы W-2, принадлежащая сотруднику, возвращается как недоставленная, работодатели должны приложить разумные усилия, чтобы получить от сотрудника исправленный адрес и отправить форму повторно. Если работодатель не может получить исправленный адрес, он должен предоставить форму работнику по запросу лично или по электронной почте.

Могут ли работодатели предоставлять работникам формы W-2 в электронном виде?

Да, работодатели могут предоставлять работникам формы W-2 в электронном виде, если работник дал на это письменное согласие. Письменное согласие должно содержать описание типа и объема раскрываемой информации и должно быть оформлено работником до получения формы W-2 в электронном виде.

Может ли сотрудник получить более одной формы W-2?

Да, работник может получить более одной формы W-2, если работник работает более чем у одного работодателя в течение календарного года или если работодатель не выдает вовремя форму и должен выдать исправленную версию.

Какие штрафы предусмотрены за несвоевременную подачу формы W-2?

Штраф за несвоевременную подачу формы W-2 составляет 50 долларов США за каждую декларацию, если ошибка при подаче не устранена в течение 30 дней после того, как она должна была быть подана. Если неисправность не будет устранена до 1 августа, штраф увеличивается до 110 долларов за каждый возврат. Он поднимается до 270 долларов после 1 августа или без регистрации. За преднамеренное игнорирование он доходит до 550 долларов за возврат.

Может ли работодатель взимать плату за замену формы W-2?

Да, работодатель может взимать плату за замену формы W-2. Плата должна быть разумной и, как правило, не может превышать стоимость изготовления формы. Работодатели должны учитывать любые расходы, связанные с исследованием и предоставлением информации, необходимой для заполнения формы.

Изображение: Элементы Envato