การชำระภาษีโดยประมาณ: สิ่งที่ต้องจ่ายและเมื่อใด

การชำระภาษีโดยประมาณอาจทำให้สับสนได้ แต่ไม่จำเป็นต้องเป็นเช่นนั้น การทำความเข้าใจพื้นฐานของภาษีโดยประมาณและสิ่งที่คุณต้องจ่ายเป็นกุญแจสำคัญในการทำให้แน่ใจว่าคุณปฏิบัติตาม IRS การติดตามภาษีโดยประมาณตลอดทั้งปีจะช่วยให้คุณหลีกเลี่ยงการจ่ายภาษีมากเกินไป (หรือน้อยเกินไป) เมื่อถึงวันภาษี ในบทความนี้ เราจะหารือเกี่ยวกับภาษีโดยประมาณที่ถึงกำหนดชำระ รวมถึงจำนวนเงินที่คุณต้องชำระ

การชำระภาษีโดยประมาณคืออะไร?

การชำระภาษีโดยประมาณเป็นการชำระเป็นงวดให้แก่รัฐบาลโดยบุคคลหรือธุรกิจในระหว่างปี เพื่อชำระภาระภาษีที่คาดว่าจะได้รับ โดยทั่วไปการชำระเงินเหล่านี้จะทำทุกไตรมาสในสี่งวดเท่าๆ กัน และประเมินจากรายได้ที่คาดหวังของบุคคลหรือธุรกิจที่ไม่ต้องหักภาษีของรัฐบาลกลางหัก ณ ที่จ่ายสำหรับปีปัจจุบัน วัตถุประสงค์ของการชำระภาษีโดยประมาณคือเพื่อให้แน่ใจว่าภาษีที่ค้างชำระได้รับการชำระในเวลาที่เหมาะสม แทนที่จะจ่ายเป็นก้อนเมื่อสิ้นปี เพื่อหลีกเลี่ยงค่าปรับที่ชำระน้อยเกินไป

ใครควรชำระภาษีโดยประมาณรายไตรมาส?

Internal Revenue Service กำหนดให้ผู้เสียภาษีบางรายชำระภาษีโดยประมาณทุกไตรมาสเพื่อให้แน่ใจว่าพวกเขาจ่ายส่วนแบ่งภาษีที่ยุติธรรมตลอดทั้งปี ต่อไปนี้เป็นประเภทต่างๆ ของผู้เสียภาษีที่ต้องชำระภาษีโดยประมาณ:

• บุคคลที่ประกอบอาชีพอิสระ: หากคุณประกอบอาชีพอิสระหรือเป็นเจ้าของกิจการแต่เพียงผู้เดียว คุณจะต้องชำระภาษีโดยประมาณหากคุณคาดว่าจะค้างชำระภาษี 1,000 ดอลลาร์หรือมากกว่าสำหรับปีนั้น
• เจ้าของธุรกิจขนาดเล็ก: เจ้าของธุรกิจขนาดเล็ก รวมถึงบริษัท S, ห้างหุ้นส่วน และบริษัทจำกัด (LLCs) จะต้องชำระภาษีโดยประมาณ หากพวกเขาคาดว่าจะค้างชำระภาษี 1,000 ดอลลาร์ขึ้นไปสำหรับปีนั้น
• นักลงทุน: นักลงทุนที่ได้รับรายได้จากเงินปันผล ค่าเช่า กำไรจากการขายหุ้น และแหล่งอื่นๆ จะต้องทำการชำระภาษีโดยประมาณ หากพวกเขาคาดว่าจะค้างชำระภาษี 1,000 ดอลลาร์ขึ้นไปสำหรับปีนั้น
• ผู้เสียภาษีที่มีรายได้สูง: ผู้เสียภาษีที่มีรายได้สูง ซึ่งรวมถึงผู้ที่ได้รับเงินเดือน โบนัส และรายได้ที่ต้องเสียภาษีในรูปแบบอื่นๆ อาจจำเป็นต้องชำระภาษีเงินได้ของรัฐและรัฐบาลกลางโดยประมาณ .

เมื่อไม่ต้องชำระภาษีโดยประมาณ?

ธุรกิจจำนวนมากต้องทำการชำระภาษีรายไตรมาสโดยประมาณตลอดทั้งปี อย่างไรก็ตาม มีบางสถานการณ์ที่ไม่จำเป็นต้องชำระภาษีโดยประมาณ ซึ่งรวมถึงหากธุรกิจ:

• คาดว่าจะค้างชำระภาษี $1,000 หรือน้อยกว่าสำหรับปี
• มีรายได้เป็นศูนย์ในไตรมาสใดไตรมาสหนึ่ง
• ไม่ได้ดำเนินการสำหรับปีภาษีเต็ม
• ยื่นและชำระภาษีให้ตรงเวลาสำหรับปีที่แล้ว

คุณคำนวณการจ่ายภาษีโดยประมาณอย่างไร?

สิ่งสำคัญคือต้องคำนวณการชำระภาษีโดยประมาณของคุณอย่างถูกต้องเพื่อหลีกเลี่ยงค่าปรับที่ชำระน้อยเกินไปและค่าดอกเบี้ยจาก IRS มีสองวิธีในการคำนวณการชำระภาษีโดยประมาณ: วิธีผ่อนชำระรายได้ต่อปีและวิธี Safe Harbor ของปีก่อน

วิธี Safe Harbor

วิธี Safe Harbor เป็นวิธีที่ง่ายในการคำนวณภาษีโดยประมาณ และสามารถช่วยหลีกเลี่ยงค่าปรับจากการชำระน้อยเกินไป หากต้องการใช้วิธีนี้ เพียงใช้น้อยกว่า 90% ของภาระภาษีรวมของปีนั้นหรือ 100% ของภาระภาษีรวมของปีที่แล้ว นอกจากนี้ บัญชีสำหรับเครดิตใด ๆ ที่เกิดขึ้นในช่วงเวลาที่ต้องเสียภาษีเมื่อคำนวณภาษีโดยประมาณ

วิธีการผ่อนชำระรายได้ต่อปี

วิธีการแบ่งชำระรายได้ต่อปีนั้นซับซ้อนกว่าตัวเลือก Safe Harbor แต่ช่วยให้ผู้เสียภาษีสามารถอธิบายการเปลี่ยนแปลงของรายได้ในช่วงเวลาที่ต้องเสียภาษีได้ดีขึ้น ด้วยวิธีการนี้ ให้ทำการคำนวณสี่รายการแยกกันในช่วงเวลาที่เท่ากันในช่วงเวลาที่ต้องเสียภาษีของคุณ การคำนวณเหล่านี้ควรรวมถึงแหล่งที่มาของรายได้ที่ต้องเสียภาษี เครดิตที่ได้รับ และการหักเงินที่เกิดขึ้นในแต่ละช่วงระยะเวลาที่ต้องเสียภาษีของคุณ เพื่อกำหนดจำนวนเงินที่ต้องจ่ายสำหรับไตรมาสนั้นอย่างแม่นยำ

วันภาษีรายไตรมาสสำหรับปี 2023 คืออะไร?

การจ่ายภาษีอาจเป็นกระบวนการที่ยุ่งยาก โดยเฉพาะอย่างยิ่งเมื่อต้องรับมือกับการชำระภาษีโดยประมาณรายไตรมาส มีกำหนดเวลาที่แตกต่างกันสี่แบบตลอดทั้งปีสำหรับภาษีโดยประมาณในปี 2023 การทราบวันที่เหล่านี้จะช่วยให้คุณจ่ายภาษีตรงเวลาและหลีกเลี่ยงค่าปรับที่อาจเกิดขึ้น นี่คือภาพรวมของกำหนดเวลาชำระภาษีโดยประมาณรายไตรมาสสำหรับปี 2566:

• 18 เมษายน 2023: ครบกำหนดชำระภาษีโดยประมาณครั้งแรก
• 15 มิถุนายน 2023: การชำระภาษีโดยประมาณในไตรมาสที่สองถึงกำหนดชำระ
• 15 กันยายน 2023: การชำระภาษีโดยประมาณในไตรมาสที่สามถึงกำหนดชำระ
• 16 มกราคม 2024: ครบกำหนดชำระภาษีโดยประมาณในไตรมาสที่สี่

คุณจะชำระภาษีโดยประมาณได้อย่างไร?

การชำระภาษีโดยประมาณเป็นขั้นตอนสำคัญในการหลีกเลี่ยงค่าปรับและค่าดอกเบี้ยที่ชำระน้อยเกินไปจากกรมสรรพากร ขั้นตอนในการชำระภาษีโดยประมาณมีดังนี้

1. กำหนดภาระภาษีโดยประมาณของคุณ

ขั้นตอนแรกในการชำระภาษีโดยประมาณคือการกำหนดภาระภาษีที่คาดไว้สำหรับปี คุณสามารถใช้หนึ่งในสองวิธีในการคำนวณการชำระภาษีโดยประมาณ วิธีผ่อนชำระรายได้ต่อปี หรือวิธี Safe Harbor ของปีก่อน เพื่อกำหนดภาระภาษีโดยประมาณของคุณ

2. เลือกวิธีการชำระเงิน

เมื่อคุณได้กำหนดภาระภาษีโดยประมาณแล้ว คุณต้องเลือกวิธีการชำระเงินเพื่อทำการชำระภาษีโดยประมาณ คุณสามารถชำระภาษีโดยประมาณทางออนไลน์ ทางไปรษณีย์ หรือผ่านธนาคารหรือสถาบันการเงิน

3. ชำระเงินของคุณ

หลังจากเลือกวิธีการชำระเงินแล้ว คุณสามารถชำระเงินภาษีโดยประมาณได้ อย่าลืมใส่ชื่อธุรกิจของคุณ หมายเลขประจำตัวนายจ้าง (EIN) และปีภาษีและไตรมาสที่คุณจะชำระเงิน หากคุณกำลังชำระเงินสำหรับการเป็นเจ้าของ แต่เพียงผู้เดียว อย่าลืมใส่ชื่อและหมายเลขประกันสังคมของคุณแทนชื่อธุรกิจและ EIN

4. เก็บบันทึกการชำระเงินของคุณ

สิ่งสำคัญคือต้องเก็บบันทึกการชำระภาษีโดยประมาณของคุณ รวมถึงวันที่ จำนวนเงิน และวิธีการชำระเงิน เพื่อให้แน่ใจว่าคุณมีหลักฐานการชำระเงินในกรณีที่มีปัญหาหรือคำถามใดๆ จาก IRS

จะเกิดอะไรขึ้นหากธุรกิจไม่ชำระภาษีโดยประมาณ

หากธุรกิจไม่สามารถชำระเงินโดยประมาณได้ กรมสรรพากรอาจประเมินค่าปรับและดอกเบี้ยที่ค้างชำระสำหรับจำนวนเงินที่ค้างชำระ ยิ่งค้างชำระภาษีเงินได้นานเท่าไร ค่าปรับทางภาษีโดยประมาณก็จะสูงขึ้นและดอกเบี้ยก็จะยิ่งเพิ่มขึ้น นอกจากนี้ยังอาจส่งผลให้เกิดภาระทางภาษี การอายัดค่าจ้าง การเรียกเก็บจากธนาคาร และการยึดทรัพย์สิน เพื่อหลีกเลี่ยงผลกระทบเหล่านี้ สิ่งสำคัญคือต้องทำการชำระภาษีโดยประมาณให้ถูกต้องและตรงเวลาด้วยความช่วยเหลือจากผู้เชี่ยวชาญด้านภาษี

คุณต้องจ่ายภาษีโดยประมาณเป็นรายไตรมาสหรือไม่?

โดยทั่วไปภาษีโดยประมาณจะกำหนดชำระเป็นรายไตรมาส ซึ่งหมายความว่าจะต้องชำระภาษีโดยประมาณสี่ครั้งต่อปี – วันที่ 18 เมษายน (สำหรับไตรมาสที่ 1), วันที่ 15 มิถุนายน (สำหรับไตรมาสที่ 2), วันที่ 15 กันยายน (สำหรับไตรมาสที่ 3) และวันที่ 16 มกราคม 2024 (สำหรับไตรมาสที่ 4) ผู้เสียภาษีอาจเลือกที่จะชำระเงินล่วงหน้าเพื่อลดภาระภาษีในช่วงปลายปี

คุณอาจชอบ:

• ลดหย่อนภาษี
• ค่าใช้จ่ายที่ไม่สามารถหักได้
• เงื่อนไขภาษี
• เว็บไซต์ภาษีของรัฐ

รูปภาพ: องค์ประกอบ Envato