แบบฟอร์ม W4 คืออะไรและคุณต้องยื่นแบบฟอร์มใด

ทุกๆ ปี Internal Revenue Service (IRS) กำหนดให้พนักงานทุกคนกรอกแบบฟอร์ม W4 ซึ่งเป็นเอกสารที่ช่วยให้นายจ้างกำหนดจำนวนภาษีของรัฐบาลกลางและรัฐที่ถูกต้องเพื่อหัก ณ ที่จ่ายจากเช็คเงินเดือนแต่ละงวด

แบบฟอร์มนี้มีความสำคัญเนื่องจากช่วยให้ผู้เสียภาษีสามารถกำหนดภาระภาษีเงินได้ของตนได้อย่างถูกต้องและช่วยให้มั่นใจว่าได้ยื่นภาษีทั้งหมดอย่างถูกต้อง

ในบทความนี้ เราจะพูดถึงว่าแบบฟอร์ม W4 คืออะไร ใครควรยื่นแบบฟอร์ม และวิธีการกรอกแบบฟอร์มอย่างถูกต้อง มาเริ่มกันเลย!

แบบฟอร์ม W4 คืออะไร?

แบบฟอร์ม W4 เป็นแบบฟอร์มที่ IRS ใช้ในการกำหนดภาษีที่หักจากเช็คเงินเดือนของคุณและส่งให้กับรัฐบาล

ข้อมูลที่คุณให้ไว้ในแบบฟอร์มนี้จะช่วยคำนวณว่าคุณต้องจ่ายภาษีหรือรับเงินคืนภาษีหรือไม่เมื่อยื่นแบบแสดงรายการภาษี

การกรอกแบบฟอร์ม W4 ที่ถูกต้องจะช่วยให้แน่ใจว่าคุณไม่ได้จ่ายภาษีน้อยเกินไปหรือจ่ายเกิน ซึ่งจะช่วยประหยัดเวลาและเงินของคุณในระยะยาว

แบบฟอร์ม IRS W4 ใช้สำหรับอะไร

แบบฟอร์ม IRS W4 เป็นเอกสารสำคัญสำหรับผู้เสียภาษี มาดูรายการสิ่งสำคัญที่แบบฟอร์ม W4 ใช้สำหรับ...

กำหนดภาษีหัก ณ ที่จ่าย

แบบฟอร์ม W4 ใช้เพื่อกำหนดจำนวนภาษีรายได้ของรัฐบาลกลางและรัฐที่จะหัก ณ ที่จ่ายจากเช็คเงินเดือนของพนักงาน

คำนวณภาระภาษีเงินได้

อีกสิ่งหนึ่งที่ใช้แบบฟอร์ม W4 คือการช่วยให้ผู้เสียภาษีคำนวณภาระภาษีเงินได้ได้อย่างถูกต้องเมื่อยื่นแบบแสดงรายการ

ลดภาษีที่ต้องชำระ

แบบฟอร์ม W4 ยังช่วยให้ผู้เสียภาษีลดภาษีที่ค้างชำระอีกด้วย สิ่งนี้ทำได้โดยการอ้างสิทธิ์การหักเงินและเครดิตบางอย่างในแบบฟอร์มที่อาจส่งผลให้ใบกำกับภาษีลดลง

รับเงินคืนมากขึ้น

สุดท้ายสามารถใช้เพื่อรับเงินคืนที่มากขึ้น โดยการอ้างสิทธิ์การหักเงินและเครดิตบางอย่างในแบบฟอร์ม W4 ผู้เสียภาษีอาจได้รับเงินคืนสูงขึ้นเมื่อยื่นแบบแสดงรายการ

ประเภทของแบบฟอร์ม IRS W4

มีแบบฟอร์ม W4 หลายประเภทที่ให้บริการโดย Internal Revenue Service เหล่านี้รวมถึง:

แบบฟอร์ม W4: ตัวประมาณความรับผิดทางภาษี

แบบฟอร์มนี้ใช้เพื่อประเมินภาระภาษีเงินได้ของบุคคลตามข้อมูลที่ให้ไว้ ช่วยให้ผู้เสียภาษีกำหนดจำนวนภาษีที่ต้องชำระ

แบบฟอร์ม W-4P: หนังสือรับรองการหักภาษี ณ ที่จ่ายสำหรับเงินบำนาญหรือเงินงวด

แบบฟอร์มนี้ใช้โดยผู้รับเงินบำนาญและเงินรายปีเพื่อให้คำแนะนำแก่ผู้จ่ายเงินว่าควรหักภาษีรายได้ของรัฐบาลกลางเป็นจำนวนเท่าใดในแต่ละปี

แบบฟอร์ม W-4R: หนังสือรับรองการหัก ณ ที่จ่ายสำหรับเงินเกษียณอายุนอกเหนือจากเงินบำนาญหรือเงินรายปี

ผู้เกษียณอายุใช้แบบฟอร์มนี้เพื่อให้คำแนะนำแก่นายจ้างเกี่ยวกับภาษีรายได้ของรัฐบาลกลางที่ควรหักจากเงินเกษียณ

แบบฟอร์ม W-4S: ขอหักภาษี ณ ที่จ่ายของรัฐบาลกลางจาก Sick Pay

แบบฟอร์มนี้ใช้โดยพนักงานที่รับเงินค่าป่วยเพื่อให้คำแนะนำแก่นายจ้างเกี่ยวกับภาษีรายได้ของรัฐบาลกลางที่ควรหัก

แบบฟอร์ม W-4V: คำขอหักภาษี ณ ที่จ่ายโดยสมัครใจ

ผู้เสียภาษีใช้แบบฟอร์มนี้เพื่อขอให้นายจ้างหักภาษีรายได้ของรัฐบาลกลางจากเช็คเงินเดือนโดยสมัครใจ

วิธีกรอกแบบฟอร์ม W4

การกรอกแบบฟอร์ม W4 อาจสร้างความสับสนได้ ดังนั้นนี่คือขั้นตอนบางส่วนที่จะช่วยให้คุณเริ่มต้นได้

ดาวน์โหลดแบบฟอร์ม W4 ที่นี่

ขั้นตอนที่ 1: ป้อนข้อมูลส่วนตัว

ขั้นตอนแรกคือการป้อนข้อมูลส่วนตัวพื้นฐาน ซึ่งรวมถึงชื่อ ที่อยู่ สถานะการยื่น และหมายเลขประกันสังคมของคุณ

ขั้นตอนที่ 2: งานหลายอย่างหรืองานของคู่สมรส

เมื่อคุณทำงานมากกว่าหนึ่งงานพร้อมกัน หรือเมื่อคู่สมรสของคุณทำงาน คุณต้องทำขั้นตอนนี้ให้เสร็จสิ้น รายได้ที่ได้รับจากงานเหล่านี้ทั้งหมดจะกำหนดจำนวนเงินหัก ณ ที่จ่ายที่ถูกต้อง

ขั้นตอนที่ 3: เรียกร้องค่าสินไหมทดแทนและเครดิตอื่น ๆ

สำหรับขั้นตอนนี้ คุณจะต้องให้ข้อมูลเกี่ยวกับผู้ติดตามที่คุณมีและเครดิตอื่นๆ ซึ่งอาจรวมถึงเครดิตภาษีการศึกษาหรือการดูแลเด็กที่สามารถลดภาระภาษีของคุณได้

ขั้นตอนที่ 4 (ไม่บังคับ): การปรับอื่นๆ

ขั้นตอนนี้เป็นทางเลือก แต่ควรทำขั้นตอนนี้ให้เสร็จหากคุณมีแหล่งรายได้อื่น ต้องการลดภาษีหัก ณ ที่จ่าย หากคุณคาดว่าจะใช้สิทธิ์ลดหย่อนภาษีนอกเหนือจากการหักเงินมาตรฐาน หรือหากคุณต้องการหักภาษี ณ ที่จ่ายเพิ่มเติมใดๆ ในแต่ละงวดการชำระ .

ขั้นตอนที่ 5: ลงชื่อเข้าใช้ที่นี่

คุณจะต้องลงนามและลงวันที่ในแบบฟอร์มภายใต้บทลงโทษกรณีให้การเท็จ สิ่งนี้มีความสำคัญเนื่องจากเป็นการบ่งชี้ว่าข้อมูลทั้งหมดในแบบฟอร์มนั้นเป็นความจริง ถูกต้อง และสมบูรณ์

นายจ้างเท่านั้น

ส่วนสุดท้ายของแบบฟอร์ม W-4 สำหรับนายจ้างเท่านั้น ในส่วนนี้ นายจ้างจะระบุชื่อธุรกิจและที่อยู่ วันที่พนักงานเริ่มทำงานให้กับบริษัท และหมายเลขประจำตัวนายจ้าง (EIN)

วิธีกรอกแบบฟอร์ม W4 ครั้งแรก

นอกเหนือจากการปฏิบัติตามขั้นตอนข้างต้นเพื่อกรอกแบบฟอร์ม W4 แล้ว ตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณใส่ใจทุกช่องที่เกี่ยวข้อง โดยเฉพาะอย่างยิ่งช่องที่เกี่ยวข้องกับสถานะการยื่นและจำนวนเบี้ยเลี้ยงที่คุณอ้างสิทธิ์

อ่านคำแนะนำอย่างละเอียดและกรอกข้อมูลที่เกี่ยวข้องทั้งหมดอย่างถูกต้องและครบถ้วนก่อนส่งแบบฟอร์มของคุณ

เมื่อใดควรยื่นแบบฟอร์ม W4

โดยทั่วไป คุณควรยื่นแบบฟอร์ม IRS W4 ทันทีที่คุณเริ่มงานใหม่ อย่างไรก็ตาม หากสถานการณ์ทางภาษีของคุณเปลี่ยนแปลงไปในระหว่างปี (เช่น คุณแต่งงานหรือมีบุตร) คุณอาจต้องอัปเดตแบบฟอร์ม W4 กับนายจ้างเพื่อให้แน่ใจว่าภาษีของคุณได้รับการคำนวณอย่างถูกต้อง

นายจ้างมักจะต้องยื่นแบบฟอร์ม W4 กับ IRS ภายในสิ้นเดือนกุมภาพันธ์ของทุกปี เพื่อให้แน่ใจว่ามีการหักภาษีพนักงานและรายงานอย่างถูกต้องสำหรับปีภาษีก่อนหน้า

วิธีประเมินภาษีของคุณ

ในการประมาณการภาษีของคุณ ให้ตรวจสอบการคืนภาษีเงินได้ของคุณจากปีที่แล้ว และจดบันทึกการหักเงินที่คุณอ้างสิทธิ์

หากคุณต้องจ่ายภาษีแทนที่จะได้รับเงินคืน ควรให้ตัวเลขโดยประมาณว่าใบกำกับภาษีของคุณจะมีลักษณะอย่างไรในปีนี้

ใช้ข้อมูลจากเช็คเงินเดือนของคุณเพื่อคำนวณจำนวนเงินที่ถูกหัก ณ ที่จ่ายในแต่ละเดือนสำหรับภาษีและการหักอื่นๆ

สุดท้าย เปรียบเทียบตัวเลขเหล่านี้กับสิ่งที่คุณคาดว่าจะเป็นหนี้ในการขอคืนภาษีครั้งต่อไป หากไม่ตรงกัน คุณอาจต้องอัปเดตแบบฟอร์ม W-4 ของคุณหรือปรับจำนวนภาษีหัก ณ ที่จ่ายเพื่อให้สะท้อนถึงภาษีเงินได้ที่คาดหวังของคุณได้อย่างถูกต้องยิ่งขึ้น

แบบฟอร์ม W-4 ข้อควรพิจารณาพิเศษ

หากคุณกรอกแบบฟอร์ม W-4 มีข้อควรพิจารณาพิเศษบางประการที่ควรคำนึงถึง

สิ่งสำคัญคือต้องทำความเข้าใจข้อควรพิจารณาเหล่านี้ก่อนที่จะกรอกแบบฟอร์ม เพื่อให้การหักภาษี ณ ที่จ่ายของคุณถูกต้องและเหมาะสม

ต่อไปนี้เป็นประเด็นที่สำคัญที่สุดที่ต้องพิจารณาเมื่อต้องกรอกแบบฟอร์ม W-4:

• สถานะการยื่น – อย่าลืมเลือกสถานะการยื่นที่ถูกต้องตามสถานภาพการสมรสและเกณฑ์อื่นๆ ของคุณ
• การจ้างงานนอกเวลา – หากคุณเริ่มทำงานนอกเวลาตลอดทั้งปี คุณอาจต้องปรับการเลือกการหักภาษี ณ ที่จ่ายของคุณให้สอดคล้องกัน
• งานหลายงาน – เมื่อมีงานหลายงาน อาจถูกหักภาษีจากเช็คเงินเดือนแต่ละรายการมากกว่าที่จำเป็น สิ่งนี้อาจส่งผลกระทบต่อผู้ที่มีงานพิเศษเมื่อธุรกิจจ้างพนักงานตามฤดูกาล
• คุณสมบัติเครดิตภาษี – เมื่อขอเครดิตภาษีบางอย่าง เช่น เครดิตภาษีรายได้ที่ได้รับ (EITC) หรือเครดิตภาษีเด็ก (CTC) ควรปรับปรุงแบบฟอร์ม W-4 ให้สอดคล้องกัน
• จำนวนเงินหัก ณ ที่จ่ายเพิ่มเติม – หากต้องการ คุณสามารถหักเงินเพิ่มเติมจากเช็คแต่ละฉบับเพื่อวัตถุประสงค์ด้านภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง

เคล็ดลับแบบฟอร์ม W4

เมื่อกรอกแบบฟอร์ม W-4 ให้ปฏิบัติตามคำแนะนำเหล่านี้ พวกเขาจะช่วยให้แน่ใจว่าการหักภาษี ณ ที่จ่ายของคุณถูกต้องและเหมาะสม:

• อ่านคำแนะนำอย่างละเอียด ตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณเข้าใจทุกส่วนของแบบฟอร์มก่อนที่จะกรอก
• จำนวน เงิน หักมาตรฐาน อย่าลืมยืนยันการหักมาตรฐานสำหรับสถานะการยื่นของคุณ การหักเงินมาตรฐานอาจลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีและทำให้จำนวนภาษีที่ต้องชำระลดลง
• ค่าใช้จ่ายทางธุรกิจที่ไม่สามารถหักได้ ทำความเข้าใจกับค่าใช้จ่ายทางธุรกิจที่ไม่สามารถหักออกจากภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางและบัญชีสำหรับค่าใช้จ่ายเหล่านี้เมื่อคำนวณการหักภาษี ณ ที่จ่ายของคุณ
• 1099 กฎ หากคุณได้รับ 1,099 แทน W2 คุณอาจต้องหักภาษี ณ ที่จ่ายเพิ่มเติม เนื่องจากคุณจะมีภาษีหัก ณ ที่จ่ายไม่เพียงพอผ่านบัญชีเงินเดือน

คำสุดท้าย

โดยสรุป แบบฟอร์ม W4 เป็นเอกสารสำคัญสำหรับนายจ้างและลูกจ้าง ช่วยให้มั่นใจได้ว่าภาษีของคุณจะถูกคำนวณอย่างถูกต้องและคุณได้รับการชำระเงินอย่างถูกต้อง

หากคุณเป็นผู้ยื่นเอกสารครั้งแรก โปรดสละเวลาอ่านคำแนะนำอย่างละเอียดและกรอกข้อมูลในฟิลด์ที่เกี่ยวข้องทั้งหมดให้ถูกต้องก่อนที่คุณจะส่งแบบฟอร์ม

สุดท้าย หากสถานการณ์ทางการเงินของคุณเปลี่ยนแปลงในระหว่างปี โปรดอัปเดตแบบฟอร์ม W4 ของคุณกับนายจ้างและปรับจำนวนภาษีหัก ณ ที่จ่ายตามนั้น

ฉันอ้างสิทธิ์ 0 หรือ 1 ใน W-4 ของฉันหรือไม่

โดยทั่วไป หากคุณเป็นพนักงานคนเดียวที่ไม่มีผู้ติดตาม คุณควรเลือกตัวเลือก 0

ซึ่งหมายความว่าการหัก ณ ที่จ่ายเริ่มต้นจะถูกนำไปใช้กับเช็คเงินเดือนของคุณ หากคุณแต่งงานแล้วและมีผู้อยู่ในอุปการะ คุณอาจต้องการเลือกตัวเลือกที่ 1 ซึ่งอนุญาตให้มีการหักภาษี ณ ที่จ่ายสูงขึ้นเพื่อให้ได้รับเงินคืนมากขึ้นในเวลาภาษี

หนังสือรับรองหัก ณ ที่จ่ายของพนักงานคืออะไร?

หนังสือรับรองการหักภาษี ณ ที่จ่ายของพนักงาน หรือที่เรียกว่าแบบฟอร์ม W-4 เป็นเอกสารที่นายจ้างใช้เพื่อกำหนดว่าควรหักภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางจากค่าจ้างของพนักงานเป็นจำนวนเท่าใด

พนักงานจะต้องกรอกแบบฟอร์มและส่งไปยังนายจ้าง ประกอบด้วยข้อมูลพื้นฐาน เช่น ชื่อ ที่อยู่ สถานะการยื่น และจำนวนผู้อยู่ในอุปการะ

ให้ข้อมูลที่จำเป็นแก่นายจ้างในการหักภาษีรายได้ของรัฐบาลกลางอย่างถูกต้องจากเช็คเงินเดือนของพนักงาน

เหตุใด IRS จึงเปลี่ยนแบบฟอร์ม W-4

จุดประสงค์ของการเปลี่ยนแปลงนี้คือทำให้แบบฟอร์มมีความโปร่งใส เรียบง่าย และแม่นยำยิ่งขึ้น ก่อนหน้านี้การหักภาษี ณ ที่จ่ายเชื่อมโยงกับการยกเว้นส่วนบุคคล

เนื่องจากการเปลี่ยนแปลงกฎหมาย คุณไม่สามารถอ้างสิทธิ์การยกเว้นส่วนบุคคลหรือข้อยกเว้นที่ต้องพึ่งพาได้ในปัจจุบัน

อะไรคือความแตกต่างระหว่าง W-2 และ W-4?

แบบฟอร์ม W2 คือเอกสารที่นายจ้างสร้างขึ้นซึ่งแสดงค่าจ้างที่ลูกจ้างได้รับและจำนวนภาษีของรัฐบาลกลาง รัฐ และภาษีอื่นๆ ที่หัก ณ ที่จ่ายจากเช็คเงินเดือนในระหว่างปี โดยทั่วไปจะใช้สำหรับการยื่นแบบแสดงรายการภาษี

แบบฟอร์ม W-4 เป็นเอกสารที่พนักงานสร้างขึ้นซึ่งให้ข้อมูลที่จำเป็นแก่นายจ้างในการพิจารณาว่าควรหักภาษีรายได้ของรัฐบาลกลางเป็นจำนวนเท่าใดจากเช็คเงินเดือนในแต่ละงวดการจ่ายเงิน

มีแบบฟอร์ม W-4 ใหม่สำหรับปี 2565 หรือไม่

แม้ว่าแบบฟอร์ม W-4 ใหม่สำหรับปี 2022 จะพร้อมใช้งานแล้ว แต่ก็ไม่มีการเปลี่ยนแปลงที่สำคัญใดๆ ซึ่งแตกต่างจากการเปลี่ยนแปลงที่เกิดขึ้นในปี 2020

มีการเปลี่ยนแปลงเล็กน้อย เช่น การอ้างอิงตัวประมาณการภาษีหัก ณ ที่จ่ายที่ถูกลบออกโดย IRS ข้อความเพิ่มเติมที่เพิ่มเพื่อชี้แจงว่าใครควรทำเครื่องหมายในช่องงานสองช่องในขั้นตอนที่ 2 (c) และจำนวนเงินที่อัปเดตจะแสดงอยู่ในเวิร์กชีตการหักเงินสำหรับปี 2023

ฉันจะดาวน์โหลดแบบฟอร์ม w4 ล่าสุดได้ที่ไหน

คุณสามารถดาวน์โหลดแบบฟอร์ม W-4 เวอร์ชันล่าสุดหรือแบบฟอร์มอื่นๆ เช่น แบบฟอร์ม W9 ได้จากเว็บไซต์ IRS แบบฟอร์มมีทั้งในรูปแบบ PDF ที่กรอกได้และกรอกไม่ได้ ให้คุณกรอกคำตอบออนไลน์หรือพิมพ์แบบฟอร์มแล้วกรอกด้วยมือ

รูปภาพ: Depositphotos