Tahmini Vergi Ödemeleri: Ne Zaman ve Ne Zaman Ödenecek?

Tahmini vergi ödemeleri kafa karıştırıcı olabilir, ancak olması gerekmez. Tahmini vergilerin temellerini ve ne ödemeniz gerektiğini anlamak, IRS ile uyum içinde kaldığınızdan emin olmanın anahtarıdır. Yıl boyunca tahmini vergileri takip etmek, vergi günü geldiğinde çok fazla (veya çok az) ödemekten kaçınmanıza yardımcı olacaktır. Bu makalede, tahmini vergilerin ne zaman ödeneceğini ve ne kadar ödemeniz gerektiğini tartışacağız.

Tahmini vergi ödemeleri nedir?

Tahmini vergi ödemeleri, beklenen vergi yükümlülüklerini ödemek için bireyler veya işletmeler tarafından yıl boyunca devlete yapılan periyodik ödemelerdir. Bu ödemeler genellikle üç ayda bir dört eşit taksitte yapılır ve bir bireyin veya işletmenin federal vergi stopajına tabi olmayan beklenen geliri eksi cari yıl için kesintiler temel alınarak tahmin edilir. Tahmini vergi ödemelerinin amacı, eksik ödeme cezalarından kaçınarak, ödenmesi gereken verginin yıl sonunda toplu olarak değil, zamanında ödenmesini sağlamaktır.

Üç aylık tahmini vergi ödemelerini kim yapmalıdır?

İç Gelir Servisi, belirli vergi mükelleflerinin, yıl boyunca kendilerine düşen vergi payını ödediklerinden emin olmak için üç ayda bir tahmini vergi ödemelerini şart koşar. Aşağıdakiler, tahmini vergileri ödemesi gereken farklı vergi mükellefi kategorileridir:

• Serbest Meslek Sahibi Bireyler: Serbest meslek sahibiyseniz veya şahıs şirketi işletiyorsanız, yıl için 1.000 ABD Doları veya daha fazla vergi borcunuz olmasını bekliyorsanız, tahmini vergi ödemeleri yapmanız gerekir.
• Küçük İşletme Sahipleri: S şirketleri, ortaklıklar ve limited şirketler (LLC'ler) dahil olmak üzere küçük işletme sahiplerinin, yıl için 1.000 ABD doları veya daha fazla vergi borcu olmasını bekliyorlarsa, tahmini vergi ödemeleri yapmaları gerekir.
• Yatırımcılar: Temettülerden, kiradan, sermaye kazançlarından ve diğer kaynaklardan gelir elde eden yatırımcılar, yıl için 1.000 $ veya daha fazla vergi borcu olmasını bekliyorlarsa tahmini vergi ödemeleri yapmalıdır.
• Yüksek Gelirli Vergi Mükellefleri: Maaş, ikramiye ve diğer vergiye tabi gelir biçimlerini alanlar da dahil olmak üzere yüksek gelirli vergi mükelleflerinin, yıl için 1.000 ABD Doları veya daha fazla vergi borcu olacağını düşünüyorlarsa, tahmini eyalet ve federal gelir vergisi ödemeleri yapmaları gerekebilir. .

Tahmini vergi ödemeleri ne zaman gerekli değildir?

Birçok işletmenin yıl boyunca tahmini üç ayda bir vergi ödemesi yapması gerekir. Ancak, tahmini vergi ödemelerinin yapılmasının gerekmediği belirli senaryolar vardır. Bunlar arasında bir işletme varsa:

• vergilerde yıl için 1.000 $ veya daha az borcu olması bekleniyor
• belirli bir çeyrek için sıfır gelire sahip
• tam vergilendirilebilir yıl boyunca faaliyette değildi
• önceki yıl için vergilerini zamanında beyan etti ve ödedi

Tahmini vergi ödemelerini nasıl hesaplarsınız?

IRS'den eksik ödeme cezalarını ve faiz ücretlerini önlemek için tahmini vergi ödemelerinizi doğru bir şekilde hesaplamanız önemlidir. Tahmini vergi ödemelerini hesaplamak için iki yöntem vardır: yıllık gelir taksiti yöntemi ve önceki yıl güvenli liman yöntemi.

Güvenli Liman Yöntemi

Güvenli liman yöntemi, tahmini vergileri hesaplamanın kolay bir yoludur ve eksik ödemeden kaynaklanan herhangi bir cezanın önlenmesine yardımcı olabilir. Bu yöntemi kullanmak için, o yılın toplam vergi borcunun %90'ından veya bir önceki yılın toplam vergi borcunun %100'ünden küçük olanını almanız yeterlidir. Ayrıca, tahmini vergileri hesaplarken vergiye tabi dönem boyunca alınan tüm kredileri hesaba katın.

Yıllıklandırılmış Gelir Taksit Yöntemi

Yıllıklaştırılmış gelir taksiti yöntemi, güvenli liman seçeneğinden daha karmaşıktır, ancak vergi mükelleflerinin vergilendirilebilir dönemleri boyunca gelirlerindeki herhangi bir değişikliği daha iyi hesaba katmalarına olanak tanır. Bu yaklaşımla, vergilendirme döneminiz boyunca eşit aralıklarla dört ayrı hesaplama yapın. Bu hesaplamalar, söz konusu üç aylık dönem için ne kadar ödenmesi gerektiğini doğru bir şekilde belirlemek için, vergiye tabi döneminizin her bir bölümünde tüm vergilendirilen gelir kaynaklarını, verilen kredileri ve yapılan kesintileri içermelidir.

2023 için üç aylık vergi tarihleri ​​nelerdir?

Vergi ödemek, özellikle üç aylık tahmini vergi ödemeleriyle uğraşırken zor bir süreç olabilir. 2023'teki tahmini vergiler için yıl boyunca dört farklı son tarih vardır. Bu tarihleri ​​bilmek, vergilerinizi zamanında ödemenize ve olası cezalardan kaçınmanıza yardımcı olacaktır. 2023 için üç aylık tahmini vergi ödeme son tarihlerine genel bir bakış:

• 18 Nisan 2023: İlk tahmini vergi ödemesi bekleniyor
• 15 Haziran 2023: İkinci çeyrek tahmini vergi ödemesi
• 15 Eylül 2023: Üçüncü çeyrek tahmini vergi ödemesi
• 16 Ocak 2024: Dördüncü çeyrek tahmini vergi ödemesi

Tahmini vergi ödemesini nasıl yaparsınız?

Tahmini vergi ödemelerinin yapılması, eksik ödeme cezalarından ve IRS'den kaynaklanan faiz ücretlerinden kaçınmak için çok önemli bir adımdır. Tahmini bir vergi ödemesi yapmak için izlenecek adımlar şunlardır:

1. Tahmini vergi borcunuzu belirleyin

Tahmini bir vergi ödemesi yapmanın ilk adımı, yıl için beklenen vergi borcunuzu belirlemektir. Tahmini vergi borcunuzu belirlemek için, tahmini vergi ödemelerini hesaplamak için iki yöntemden birini, yıllık gelir taksiti yöntemini veya önceki yıl güvenli liman yöntemini kullanabilirsiniz.

2. Bir ödeme yöntemi seçin

Tahmini vergi borcunuzu belirledikten sonra, tahmini vergi ödemenizi yapmak için bir ödeme yöntemi seçmeniz gerekir. Tahmini vergi ödemelerini çevrimiçi, posta yoluyla veya bir banka ya da finans kuruluşu aracılığıyla yapabilirsiniz.

3. Ödemenizi yapın

Ödeme şeklinizi seçtikten sonra tahmini vergi ödemenizi yapabilirsiniz. İşletmenizin adını, İşveren Kimlik Numaranızı (EIN) ve ödemeyi yaptığınız vergi yılı ve çeyreği eklediğinizden emin olun. Şahıs şirketi için ödeme yapıyorsanız, işletme adı ve EIN yerine adınızı ve Sosyal Güvenlik Numaranızı eklediğinizden emin olun.

4. Ödemenizin kaydını tutun

IRS'den herhangi bir sorun veya soru çıkması durumunda ödeme kanıtınızın olduğundan emin olmak için, ödeme tarihi, miktarı ve yöntemi de dahil olmak üzere tahmini vergi ödemenizin kaydını tutmanız önemlidir.

Bir işletme tahmini vergi ödemelerini yapmazsa ne olur?

Bir işletme tahmini ödemeleri yapamazsa, IRS eksik ödeme cezalarını ve borçlu olunan tutarın faizini değerlendirebilir. Gelir vergisi ne kadar uzun süre ödenmezse, tahmini vergi cezası o kadar yüksek olacak ve faiz tahakkuk edecektir. Bu aynı zamanda vergi hacizlerine, maaş hacizlerine, banka harçlarına ve varlıklara el konulmasına neden olabilir. Bu sonuçlardan kaçınmak için, bir vergi uzmanının yardımıyla doğru ve zamanında tahmini vergi ödemeleri yapmak önemlidir.

Üç ayda bir tahmini vergi ödemek zorunda mısınız?

Tahmini vergiler genellikle üç ayda bir ödenir. Bu, tahmini vergilerin yılda dört kez ödenmesi gerektiği anlamına gelir - 18 Nisan (1. Çeyrek için), 15 Haziran (2. Çeyrek için), 15 Eylül (3. Çeyrek için) ve 16 Ocak 2024 (4. Çeyrek için). Mükellefler yıl sonunda vergi yüklerini azaltmak için avans ödemeyi de tercih edebilirler.

BUNLARI DA BEĞENEBİLİRSİN:

• Vergi kesintileri
• indirilemeyen giderler
• vergi şartları
• devlet vergisi siteleri

Resim: Envato Elementleri