2023 年纳税截止日期是什么时候？ 你需要知道的一切

美国的纳税期限即将到来。 2023 年报税季即将到来，了解何时以及如何提交纳税申报表非常重要。

本文概述了与 2023 年报税相关的关键日期和要求，以便您可以为报税截止日期做好充分准备。

我们还将重点介绍一些使归档更轻松、无压力的技巧。 了解 2023 年纳税截止日期可以确保您有充足的时间提前计划，不错过任何重要的截止日期或省钱的机会。 让我们开始吧！

2023年报税截止日期是什么时候？

2023 年报税截止日期为 4 月 18 日。 这是您可以提交文件并付款或向 IRS 请求延期的最后一天。

值得注意的是，该日期适用于联邦税和州税，因此，如果您在多个司法管辖区提交申请，请务必仔细检查所有各自的截止日期。

您需要了解的 2023 年每个纳税截止日期

所有纳税人都需要了解重要的纳税截止日期，以便避免任何滞纳金或罚款。

让我们看一下您应该在日历中圈出的所有主要日期，以确保您掌握报税季的情况：

2023 年 1 月 16 日 – 2022 年第四季度预计应缴税款

对于任何自雇人士或有其他收入而无需预扣税款并按季度缴纳预估税款的人来说，这是提交 2022 纳税年度付款的最后截止日期。

2023 年 1 月 – 2022 年报税季开始

美国国税局 (IRS) 将正式接受和处理 2022 年的联邦纳税申报表。

2023 年 1 月 31 日 – 雇主必须向员工发送 W-2 表格

IRS 规定所有雇主必须在纳税年度结束后的次年 1 月 31 日之前向雇员发送 W-2。 人们普遍预计雇主会在此日期之前发出 W-2，但雇员不一定会在这一天或之前收到它们。

2023 年 1 月 31 日 – 某些 1099 表格已发送

1099 表格（包括 1099-NEC、1099-MISC 和 1099-K）用于报告通常不是来自雇主的付款，例如独立承包商、零工或自营职业者收到的付款以及来自利息、奖品、租金、股息和特许权使用费的收入。

2023 年 2 月 15 日 – 收回预扣税豁免

如果您通过提交 W-4 表格申请了上一年工资的雇主预扣税豁免，您应该在此日期之前重新提交该表格。 如果您预计今年没有任何纳税义务并且上一年也没有任何纳税义务，则可以提交此请求。

2023 年 3 月 15 日 – 某些业务类型的应缴税款

如果合伙企业、多成员有限责任公司和小型企业的业务基于日历年，则必须在 2023 年 3 月 15 日之前提交 1065 或 1120S 表格。 如果使用会计年度，纳税申报表应在纳税年度结束后第三个月的 15 日之前提交。

2023 年 4 月 3 日 – 如果您在 2022 年年满 72 岁，则需要支付最低分配金额

2022 年年满 72 岁的个人必须在 2023 年 4 月 3 日之前从其退休账户中领取首次所需最低分配 (RMD)。2019 年《安全法案》将 RMD 年龄更改为 72 岁，如果他们出生于 2019 年 7 月 1 日或之后，这意味着这些人在年满 72 岁之前无需参加 RMD。

2023 年 4 月 18 日 – 纳税日以及提交联邦所得税申报表和请求延期的截止日期

报税通常在每年 4 月 15 日进行，但如果恰逢周末或节假日，则可以推迟。 今年，联邦纳税截止日期恰好是 4 月 18 日。

未能在截止日期前提交纳税申报表可能会导致罚款和额外费用。 如果您需要延期，请在此日期之前提交 4868 表格。 这也是个人向 2022 年 IRA 和 HSA 缴款的截止日期。

2023 年 4 月 18 日 – 2023 年第一季度预计纳税额和 C 型公司应缴税款

估算您今年可能赚多少钱，并使用 IRS 表格 1040-ES 计算应缴税款。 如果 C 型公司遵循日历年，则必须在 2023 年 4 月 18 日之前提交 1120 表格。

2023 年 6 月 15 日 – 2023 年第二季度预计应缴税款

国税局标记为“季度估计税款”的付款不一定与一年中的季度一致或相当于三个月的税款。 相反，它们是您不定期缴纳的预期纳税义务的同等份额。

第一笔付款应在年内 3 个半月内到期，第二次付款应在 5 个半月内到期，第三次付款应在年内 8 个半月内到期，最后一次付款应在年内 12 个半月内到期。

2023 年 9 月 15 日 – 2023 年第三季度预计纳税到期日和某些业务类型申报表的截止日期

这是缴纳第三季度预估税款的最后一天，也是小型企业和扩展合伙企业提交纳税申报表的截止日期。

2023 年 10 月 16 日 – 提交 2022 年延期纳税申报表的截止日期

如果您请求延期缴纳税款，则提交纳税申报表的截止日期为同一天。 C 型公司的延期申报表也必须在此截止日期之前提交。

2023 年 12 月 31 日 – 2023 年 73 岁以上人士所需的最低分配额

如果您年满 73 岁或以上，则必须在 2023 年底之前领取所需的最低分配额 (RMD)。即使您在 2022 年年满 72 岁并于 2023 年 4 月 1 日领取今年的第一个 RMD，您仍然需要在年底前领取 2023 年 RMD。 如果您还有义务参加 2023 年的 RMD，则此截止日期也适用。

2024 年 1 月 15 日 – 2023 年第四季度预计应缴税款

必须缴纳 2023 年最终季度预估税款。 如果您选择全额缴纳上一年的税款，则在提交 2023 年个人纳税申报表时，必须在 2024 年 4 月之前缴纳所有剩余的未缴税款。

纳税截止日期之前要做的事情

随着纳税截止日期的临近，您可以采取一些关键措施来准备并确保报税流程无压力。 在报税截止日期之前，您需要做以下 5 件事：

• 收集您的文件和记录。 收集所有需要的文件，包括 W-2 表格、1099、收据和其他相关记录。 将所有东西集中在一处将使您更轻松地准备退货。
• 查看税法是否有变化。 自您上次提交以来，税码可能已发生变化，因此请务必查看可能影响您的纳税申报表的任何更新。
• 选择正确的归档状态。 有不同的申请状态可供选择，因此请务必选择最适合您情况的一种。 这可能会影响您的纳税义务和退款金额。
• 计算您的扣除额和学分。 有许多扣除和抵免可以降低您的税单。 花点时间计算一下您符合哪些条件，以便最大限度地节省开支。
• 以电子方式提交以获得更快的退款。 以电子方式提交申请是获得退款的最快方式，因此如果您希望从国税局获得退款，请务必利用此选项。

报税资源

报税可能是一项艰巨的任务，尤其是在处理不断变化的规则和法规时。 值得庆幸的是，有多种资源可以帮助简化流程并减轻压力。 让我们看一下一些报税资源，这些资源对于帮助您了解情况并做出正确的税务决策非常宝贵……

报税服务

如果您对自己报税的能力没有信心，您可能需要考虑使用专业的报税服务。 这些服务提供知识渊博、经验丰富的工作人员，帮助您了解报税的复杂性并确保您的报税表准确完成。 在此查看 2023 年最佳报税服务。

2022年标准扣除信息

采取标准扣除额可能是减少应税收入的好方法。 为了确保您获得尽可能最好的优惠，了解有关标准扣除的现行规则和规定非常重要。 您可以使用本指南作为宝贵的资源，了解有关 2022 年标准扣除额的所有信息。

免费税务建议

如果您对报税的某些方面不确定，注册会计师或其他合格的专业人士通常可以提供免费建议。 还有国税局赞助的提供免费税务建议的计划。 在报税时，寻找此类可靠的信息来源非常重要，这样您才能做出正确的决定。

所得税级数

在报税时，了解当前的所得税级可能是一个很有价值的工具。 了解这些括号非常重要，以便您可以准确计算您的纳税义务并确保您获得尽可能最好的交易。

适合自营职业者的最佳税务软件

研究适合自营职业者的最佳税务软件是确保您从报税流程中获得最大收益的好方法。 不同的软件程序提供各种功能和工具，帮助您最大限度地节省税款。 查看适合个体经营者的最佳税务软件。

如何申报自营职业税

申报自营职业税可能是一个复杂的过程。 了解规则和规定非常重要，这样您才能了解如何准确、及时地申报自营职业税。 确保研究如何作为个体经营者报税，以便您可以充分利用您的扣除和抵免。

家庭办公室扣除

对于那些经常在家工作的人来说，可以享受多种扣除。 了解如何正确计算这些扣除额非常重要，这样您才能最大限度地节省开支。 以下是有关内政部扣除的最后一刻税务建议的指南。

小企业税收文章、技巧和资源

小企业的税收可能会很高，但幸运的是，有各种资源可以帮助您正确完成工作。 查看这些文章、提示和资源，让申报小企业税变得更加容易。 内容定期更新，以跟上税务法律法规的最新发展。

国税局免费文件

借助 IRS Free File，您可以在指导报税软件的帮助下轻松、安全地准备和提交联邦个人所得税申报表。 整个过程完全免费、方便、安全，您无需担心任何隐性费用。

如果您错过报税截止日期会怎样？

如果您错过纳税期限，您可能会受到罚款和利息费用。 美国国税局还可能扣押您的工资或扣押您的财产，以偿还未缴的税款。 为了避免这些后果，请务必尽快提交纳税申报表并支付任何必要的款项。

如果您错过了报税截止日期并被拖欠退款，会发生什么情况？

如果您被欠退款，迟交联邦纳税申报表不会受到处罚。 但是，如果您未能报税并欠税，您应该尽快报税并缴纳尽可能多的所欠税款，以减少罚款和利息。 美国国税局 (IRS) 收到您的纳税申报表后，将处理您的纳税申报表并发送退税款。

如果我欠的钱超出了我的支付能力怎么办？

如果您所欠的税款超出了您的支付能力，这种情况可能看起来势不可挡，但重要的是不要忽视这种情况。 美国国税局提供各种解决方案来帮助无力承担所欠税款的纳税人。 但请记住，虽然美国国税局确实提供了这些选择，但您可能仍然需要缴纳利息和罚款。 以下是更详细的信息：

• 分期付款协议：这是一种付款计划，您可以每月支付税款。 要使用此选项，您必须提交所有必需的纳税申报表。 分期付款协议有不同类型，例如保证分期付款协议、简化分期付款协议和非简化分期付款协议。
• 妥协要约：这是纳税人与国税局之间的一项协议，以低于所欠全额的金额解决纳税人的纳税义务。 当全额付款会造成财务困难时，这通常是一种选择。
• 暂时延迟收款流程：如果您面临严重的财务困难，国税局可能会暂时延迟收款，直到您的财务状况改善。 但请记住，税债通常会增加，因为在您全额支付之前会收取罚款和利息。
• 申请延期：如果您需要更多时间付款，您可以根据“全额付款”协议申请额外 120 至 180 天的时间来全额付款。 无需设置费用，但逾期付款罚款和利息将继续累加，直至帐户全额支付。
• 使用信用卡或贷款：如果可能，使用信用卡或贷款全额支付您的纳税义务可能会减少您向国税局支付的利息和罚款。

以下是欠税的潜在后果：

• 利息：一般来说，利息从申报表到期日开始累积，直到全额支付为止。
• 逾期缴纳罚款：如果您在到期日之后仍未缴纳税款，罚款通常为每月或一个月内所欠税款的 0.5%，最高可达 25%。
• 税收留置权：美国国税局可能会提出联邦税收留置权，以保护其对您资产的索赔。
• 征税：如果您不安排付款，国税局有权征税、扣押和出售您拥有或感兴趣的任何类型的个人或不动产。

如果您发现自己无法缴纳所欠税款，立即采取行动至关重要。 咨询税务专业人士，了解您的选择，并根据您的财务状况选择最佳的行动方案。

联邦税和州税的截止日期相同吗？

联邦和州的纳税到期日不一定相同。 每个州都有自己的纳税人申报截止日期。 检查您所在州政府的网站以获取具体日期信息。

提交纳税申报表的最快方法是什么？

电子申请是获得退款最快、最安全的方式。 处理电子申报单只需 24 小时，而纸质申报单则需要数周时间。 即使您提交纸质申报表，您仍然可以选择直接存款作为退款方式。

如果我居住在受自然灾害影响的地区，我的纳税期限会怎样？

如果您居住在受飓风或地震等自然灾害影响的地区，国税局可能会给予您额外的时间提交纳税申报表和付款。 欲了解更多信息，请访问 IRS 网站或联系您当地的 IRS 办公室。

如果我犯了错误并需要重新报税怎么办？

要更改您现有的纳税申报表，请使用 1040-X 表格（修订后的美国个人所得税申报表）并按照其中的说明进行操作。 如果您之前报告了错误的申报身份、家属、总收入、扣除额或抵免额，则可能需要修改您的申报表。 在提交之前，请务必仔细检查修改后的表格上的所有信息，以确保准确性。

2023 年州所得税何时到期？

提交联邦所得税的截止日期是 2023 年 4 月 18 日星期二，大多数州的纳税截止日期通常遵循同一日历。 因此，您的州所得税申报表也可能会在该日期到期，但请务必查看您的州政府网站以了解具体的申报要求。

2022 纳税年度的纳税延期期限是哪一天？

2023 年 4 月 18 日是提交 4868 表格并请求联邦税延期的截止日期。 如果您无法在此日期之前提交，申请延期后您将在 2023 年 10 月 16 日之前完成并提交纳税申报表。

2023年什么时候可以报2022年的税？

美国国税局通常会在一月底开始接受纳税申报表，并在月中某个时候发布正式公告。 例如，美国国税局 (IRS) 在宣布将于 1 月 10 日开始接受 2021 年纳税申报后，于 2022 年 1 月 24 日开始接受。

报税季什么时候开始？

报税季通常从每年一月的最后一周开始。 在此期间向美国国税局 (IRS) 报税并索取应得的任何适用的抵免或退款非常重要。 如果您需要更多时间，可以最迟在纳税日之前提交 4868 表格来请求延期，且不会受到处罚。

报税日是哪一天？

2022 纳税年度的纳税日为 2023 年 4 月 18 日星期二。此截止日期适用于任何寻求向 IRS 报税的个人或小型企业。 如果您需要延期，请确保在纳税日之前提交 4868 表格。 否则将导致美国国税局处以巨额罚款和处罚。

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