25 个工作场所盗窃和挪用公款的例子
已发表: 2023-05-16作为企业主，您的部分工作是跟踪和保护您的公司资源。 这包括寻找贪污或员工盗窃的迹象。 要有效地做到这一点，了解小企业中常见的各种类型的挪用公款是有帮助的。 继续阅读以获取挪用公款示例的完整列表。
目录
什么是挪用公款？
挪用公款是指滥用或盗窃公司资金或公司财产。 员工或企业主可以通过多种方式窃取或盗用资源，您可以在下面的列表中看到。
挪用公款是如何发生的？
当员工或企业主窃取或挪用公司资金时，就会发生挪用公款。 例如，员工可以在不将资金存入公司银行账户的情况下接受交易付款。 有关更多挪用公款示例，请参见下面的列表。
贪污和员工盗窃的常见例子
挪用公款是指员工或决策者窃取或滥用公司资源的一系列行为。 为了保护您的小型企业，这里有几个需要了解的挪用公款示例。 如果你想知道，“我如何处理贪污和员工盗窃？” 您还可以在每个示例下找到提示。
1. 在收银台作废交易
当员工进行交易并收款时，他们可能会取消交易并将钱据为己有。 这可能很难检测到，因为系统应该平衡，但客户仍然收到他们的产品或服务，而您的公司没有收到资金。
预防：许多现代销售点系统的设置要求主管或经理批准才能使销售无效。 升级您的系统或启用此功能以避免给员工这个机会。
2. 从筹款人那里收取现金
如果您的企业或组织举办筹款活动，您可能会收集未立即计算在内的捐款。 如果在这些资金被拨款之前只有一名工人可以使用这些资金，他们可能会为自己筹集一些资金。
预防措施：让不止一名员工负责收款和清点资金。
3.兑现客户支票
员工可以开设一个与公司名称相似的银行账户。 然后他们可以兑现客户支票或将电子付款转入他们的账户而不是公司的账户。
预防：这种犯罪在一名员工负责收款和跟踪会计记录的情况下最为常见。 职责分开，因此有多个人可以发现潜在的问题。
4. 多给客户开票
对于某种产品或服务，员工可能会向客户收取高于贵公司费率的费用，或者增加额外费用并赚取额外的钱。
预防：对客户的计费行为进行定期审计，并调查客户对计费或额外费用的投诉。
5.伪造付款
如果员工可以访问您的信息和签名，他们可以给自己写支票或从员工银行账户转账。 然后他们可能会创建欺诈性会计分录来掩盖这些付款。
预防措施：避免让他人访问您的电子签名，并审核费用支付以发现任何异常情况。
6.伪造供应商付款
员工可能会设置虚假的供应商帐户或编辑会计分录，使其看起来像是在向供应商付款。 但后来他们把钱寄给了自己。
预防措施：定期检查对供应商的所有付款，或让不止一名工作人员检查您的条目。
7.窃取客户信用卡数据
收集客户信用卡数据以完成购买的员工可能会记录这些号码以用于他们自己的购买。 这是直接从客户那里窃取，并可能导致对您的业务缺乏信任。
预防措施：使用可编辑完整信用卡号的支付软件，除非绝对必要，否则避免手动获取信息。
8. 双浸
员工可能会从您的费用账户中收取额外费用，方法是先将费用记入他们公司的信用卡，然后申请报销资金，就像他们自己支付一样。
预防措施：分开职责，以便其他员工可以检查费用是否已经支付。 费用管理软件可以简化这个过程。
9. 滥用费用账户
员工还可以要求报销与公司职能无关的费用。 例如，即使他们没有与客户会面，他们也可能会尝试安排私人午餐。
预防：制定明确的政策，说明哪些内容涵盖哪些内容，哪些内容不包含在内。 然后使用费用管理软件收集数据和收据。
10.滥用员工折扣
如果一家商店或餐馆只向员工提供折扣，有些人可能会尝试向朋友、家人或其他人提供这些特权。
预防：针对谁可以和不能使用这些折扣制定严格的政策。 检查任何员工的过度购买。
11. 偷现金
只能拿到现金的员工可能会拿走少量现金，希望他们不会被注意到。 但是，随着时间的推移，这些小的增量会累积起来。
预防措施：当一名员工负责县钱或进行银行存款时，通常会发生这种盗窃行为。 您的企业应该遵循许多现金处理最佳实践来避免这种情况，包括让不止一个人完成这些存款。
12. 偷办公用品
员工可能会从您的存储区偷走物资并将其带回家甚至出售。
预防措施：一次只保留少量用品。 或者让员工在需要更多特定物品时提出请求。
13. 窃取设备
设备通常包括较大的物品，例如计算机或技术。 员工可以将这些物品带回家或出售以换取现金。
预防措施：让员工退出大型设备，或要求他们留在办公室。
更多需要了解的挪用公款示例
挪用公款是指员工或决策者为谋取私利而采取的一系列行为。 这里有更多企业主需要知道的挪用公款的例子。
14. 出售商业机密——企业间谍活动
当员工将专有信息出售给竞争对手时，就会发生这种类型的盗用行为。
预防：只允许访问对每个人的角色至关重要的信息。 对重要数据使用安全存储，并跟踪有权访问的人员。
15. 个人使用公司信用卡
如果您的员工可以使用公司信用卡，使用它们进行个人购买可能会被视为挪用公款。
预防措施：为信用卡使用制定明确的规则并定期检查购买情况。
16. 盗窃你的位置
了解您所在位置的内部信息（例如警报代码或贵重物品所在位置）的员工可能会参与入室盗窃。
预防：使用安全摄像头和警报器，仔细跟踪谁有权访问敏感信息。
17. 盗窃商品
零售员工可能会从货架上偷走实物产品或拿走最近退回的物品：
预防措施：制定强有力的库存和退货措施，并使用安全摄像头监控活动。
18. 索赔丢失的设备
一名员工声称笔记本电脑或其他设备被盗。 他们得到一个新的并保留旧的或将其交给家人。
预防措施：使用软件跟踪公司设备的位置，或者在设备丢失或被盗时将其禁用。
19. 创造幽灵员工
控制您的工资单的员工可能会设置不存在的新员工。 他们“付钱”给这些假员工，然后把钱据为己有。
预防：定期审查工资单文件并将其与员工记录进行比较。 这也是为什么工资单是您应该外包给信誉良好的提供商的一项功能的主要原因。
20. 窃取税款
负责纳税的员工可以为自己保留这笔钱。 不仅这些资金丢失了，而且您还将面临更大的税单。
预防：定期审计您的税务实践或将此功能外包给信誉良好的税务服务机构。
21. 收取回扣
回扣是供应商支付给员工的款项，以换取贵公司的业务或其他津贴。
预防：有很多方法可以更好地管理您的应付账款和应收账款。 首先自己选择供应商或创建一个委员会来做出这些决定。
22. 身份盗用
这种类型的挪用公款发生在员工使用您的公司名称开立信用卡或贷款以用于自己的购买时。
预防：定期检查您公司的账户和信用评分，注意任何违规行为。
23. 利用公司资源创业
如果员工在您不知情的情况下使用公司时间、设备或资金开展自己的业务，则属于挪用公款。
预防：制定关于如何使用公司资源的明确规则。
24.庞氏骗局
当一家公司或个人向投资者或利益相关者承诺高回报，但用新投资者的钱而不是公司声称提供的产品或服务支付给他们时，就会发生庞氏骗局。 这种类型的计划在财务管理和退休计划业务中最为常见。
预防措施：跟踪资金的流入方式和去向。 如果与投资者合作，请对资金来源完全透明。
25. 伪造业务记录
许多形式的挪用公款涉及伪造业务记录以掩盖资金挪用或欺骗投资者。
预防措施：找一家信誉良好的簿记公司将这些工作外包给他们，并定期审计您的记录和财务状况。
挪用公款是白领犯罪吗？
是的，挪用公款是最常见的白领犯罪之一。 指控的严重程度和类型可能有很大差异，但通常被认为是一种盗窃或欺诈形式。
挪用公款的处罚是什么？
根据情况以及被盗或滥用的金钱或资源的数量，人们可能因挪用公款而面临的刑事指控类型有很大差异。 法律也因州而异。 轻微的挪用公款指控通常被视为轻罪，可能涉及罚款或监禁。 重罪挪用公款可能包括最高 15 年的严重监禁。
你能从你自己的公司挪用公款吗？
当企业的资金或资源被滥用于个人利益时，就会发生挪用公款。 如果您是您企业的唯一所有者，您通常不会被控挪用公款，因为您是这些资源的所有者。 但是，如果您的公司是合伙企业的一部分或有多个利益相关者，则您滥用资金可能会被视为欺诈。
图片: Depositphotos