适用于小型企业的 HSA——您需要知道的

已发表: 2022-06-02

小企业主及其员工可以通过建立健康储蓄账户来进一步增加资金。 通过健康储蓄账户，参与者可以节省收入并更明智地将钱花在医疗保健费用上。 虽然可以很容易地假设这种税收优惠账户仅适用于大公司，但该选项也适用于小企业。

什么是健康储蓄账户？

什么是健康储蓄账户 HSA，为什么它对小企业来说是一个不错的选择？ HSA 是一种税收优惠的医疗储蓄账户，允许参与者为未来的合格医疗费用节省税前资金。

通过使用免税美元支付医疗保健费用，如医疗保险共付额和免赔额、牙科和视力费用、处方药以及保险未涵盖的某些其他医疗保健费用，符合条件的美国参与者可以进一步扩大他们的收入，同时确保他们有足够的资金当医疗费用出现时需要。 与其他一些健康报销安排不同，余额可以从一年结转到下一年。

与灵活的支出账户不同，HSA 仅适用于拥有合格健康保险计划（例如高免赔额健康计划）的个人。 供款由个人或其雇主（或两者兼而有之）存入账户，并且每个纳税年度都有年度供款限额。 提供与 HDHP 相结合的健康储蓄账户是比传统健康保险更实惠的健康福利选择。

小型企业可以拥有 HSA 吗？

尽管员工少于 50 人的小企业不需要将健康保险作为其福利计划的一部分，但许多企业选择为其员工提供健康储蓄账户和高免赔额健康计划。

提供 HSA 不仅为员工创造了积极的利益，而且雇主的供款也可以免税。 但是，由于 HSA 没有最低缴费标准，小企业主可以准确选择资助多少，员工可以自由准备医疗费用并将自己的税前资金添加到总额中，所有这些都可以直接通过工资单处理扣除。

健康储蓄账户的好处

HSA 对小型企业有什么好处？ 由高免赔额健康计划投保的美国人可以通过多种方式从健康储蓄账户中受益，包括：

1.支付许多符合条件的医疗费用

HSA 账户持有人可以使用这些资金支付各种合格的医疗费用，包括免赔额和共付额、牙科费用、眼镜和处方药等视力费用。 HSA 让您高枕无忧，当未来发生医疗费用时，有钱可以帮助支付这些费用。

2. 节省税款

建立健康储蓄账户存在多种国税局税收优惠。 当雇主将免税资金添加到员工的账户时，这笔捐款可以作为联邦所得税减免申请。 当员工将钱存入账户时，通常会以税前美元的形式扣除工资，因此会减少员工的应税收入。 然后，当 HSA 资金用于合格的医疗费用时，这些资金是免税分配。

3. 伸展你的美元

HSA 允许参与者花更多的血汗钱。 通过将税前美元存入健康储蓄账户，参与者可以使他们的美元进一步延伸。 否则，相同数额的税款将被征税，从而减少可用于医疗保健费用的金额。 在 HSA 账户中，这笔钱甚至可以赚取免税利息。

4.控制医疗保健支出

HSA 允许参与者控制他们的医疗保健支出。 通过在 HSA 账户中存钱，员工可以决定如何以及何时使用，包括任何雇主供款。 这笔钱永远属于参与者，如果在某个纳税年度不使用，资金不会过期。 如果员工换工作或健康计划，他们甚至可以随身携带这些资金。

5.投资退休

一旦 HSA 参与者达到退休年龄，他们就可以将其资金用于其他目的而无需缴纳税款。 许多账户持有人会选择将 HSA 资金投资于共同基金，以帮助他们度过黄金岁月。 或者，他们可以无限期地节省资金以计划未来的医疗保健费用。

最佳健康储蓄账户选项

也许您已经研究了健康储蓄账户，与灵活支出账户和其他医疗保险相比，您已经确定 HSA 是您的小型企业的最佳选择。 也许你甚至仔细研究过健康保险的首字母缩略词，试图理解这一切。 现在是时候选择您将建立 HSA 的金融机构了。 幸运的是，有多种选择，每一种都有自己的好处。 一些最受欢迎的 HSA 选择包括：

1. 健康公平

HealthEquity 被评为提供 HSA 的最佳金融机构之一，很受欢迎，因为它允许客户以低费用比率投资 Vanguard 基金。 带有 HealthEquity 的 HSA 提供了一个没有账户管理费的移动应用程序，并且该公司提供的账户没有最低投资门槛，因此添加到 HSA 的每一美元都会立即投资。

2. HSA 管理局

HSA 管理局是家庭保险的绝佳选择，这要归功于其广泛的在线账户管理选项，允许用户将财务任务委托给其他成员。 该在线门户还提供其他基于网络的服务，包括在线账单支付、文本银行、移动存款和电子结单。

3. HSA 银行

由于没有最低余额要求，在 HSA 银行开立 HSA 很简单，而且任务通常可以在 10 分钟内完成。 用户可以将资金投资于 TD Ameritrade 或 Devenir，通过 HSA 银行的健康储蓄账户无需账户管理费，余额至少为 3,000 美元。

4.活泼

Lively 开立或维护 HSA 无需任何费用，是开立健康储蓄账户的绝佳选择。 用户可以轻松地在线开设账户并为其注资，并且可以将资金投资于 TD Ameritrade。 Lively 的移动应用程序甚至可以让用户在旅途中跟踪他们的 HSA 资金，让他们在使用免费借记卡支付合格医疗费用时最大限度地控制自己的投资。

5. 保真度

通过富达，HSA账户持有人可以将资金投资于优质或劣质的富达共同基金和指数基金，该服务不收取账户最低余额要求或账户管理费。 Fidelity HSA 客户还可以获得一张免费借记卡，用于支付合格的医疗费用。

6.进一步

由于它有助于管理的各种类型的账户，Further 被称为雇主的最佳 HSA 提供者。 小企业主可以选择“进一步”来帮助监督，例如 HSA、灵活支出账户、交通报销账户、家属护理援助计划等。 这是雇主在其福利计划中添加投资和储蓄账户的一站式商店。

7. Optum 银行

Optum Bank 被列入 HSA 报告卡的最佳 HSA 候选名单，供消费者使用，或那些计划花费资金而不是长期储蓄或投资的人。 Optum 的 HSA 选项具有在线收据存储工具，甚至可以自动进行投资，只需 HSA 帐户持有人最少的努力。

8.元素金融

一些 HSA 用户会选择 Elements Financial，因为他们更喜欢信用合作社，而不是公司银行或大型投资公司。 客户可以设置 HSA，但他们也可以从同一机构开设支票或储蓄账户。 Elements Financial HSA 计划提供免费借记卡来支付医疗费用，以及网上银行和投资选项。

如何为您的小型企业设置 HSA

建立健康储蓄账户是一个简单直接的过程，但遵循适当的步骤以遵守美国国税局的规定很重要，就像其他税收优惠的健康计划一样。 准备好开始设置 HSA 了吗？ 只需按照以下步骤操作：

  1. 确定计划资格——确保您选择符合 HSA 资格的健康计划。 请记住，员工少于 50 人的小企业不需要提供健康保险，但他们仍然可以提供符合 HSA 资格的选项。
  2. 决定供款——企业是否会为员工的 HSA 计划供款，每个参与者将为自己的健康储蓄账户供款多少？ 雇主可以在 0 美元和计划的最高供款之间供款，供款可以节省税款。 同样，员工做出的任何贡献都无需缴纳工资税。
  3. 创建第 125 节自助餐厅计划——通过制定第 125 节自助餐厅计划，雇主和雇员都可以为其 HSA 贡献免税美元。 这种类型的计划适用于员工、他们的配偶和家属，并且可以由企业或工资单服务创建。
  4. 管理供款和税务文件——管理 HSA 供款和所有适当的税务文件的最简单方法是使用 HSA 管理员的服务，通常可以通过管理健康储蓄账户的金融机构获得。
  5. 鼓励员工开设 HSA – HSA 账户完全归员工所有，他们的参与对于提供作为小企业的选择至关重要。 确保员工充分了解建立 HSA 的税收优惠。 请务必解释 HSA 的基本原理和使用方法，以及涵盖的费用。

什么是最好的 HSA？

健康储蓄账户的最佳整体提供者是 HealthEquity。 账户持有人不仅可以以低费用率投资 Vanguard 基金，而且提供商还提供易于使用的移动应用程序、用于自付费用的借记卡，并且无需账户管理费。 由于 HealthEquity 不提供投资门槛，因此从一开始就投资于 HSA 中的每一美元。

HSA的缺点是什么？

尽管有所有好处，但 HSA 仍然存在一些缺点。 在为您的小型企业建立健康储蓄账户之前，请考虑以下缺点：

  • HSA 需要保险公司的 HDHP – 需要高免赔额健康计划才能获得 HSA 资格，这可能导致比其他类型的健康保险更大的财务负担。
  • HSA 可以迫使账户持有人进行储蓄——有些人在需要时可能更不愿意寻求医疗保健，因为他们不想把钱花在他们的 HSA 账户上，而不是为了退休而储蓄。
  • HSA 可能会导致税收处罚——如果使用不当，HSA 可能会导致税收处罚。 如果在 65 岁之前为未承保的费用提取资金，这笔钱将需要缴纳所得税和罚款。
  • HSA 需要记录保存——有些人可能不愿意参加 HSA，因为需要保留证明提款是用于合格医疗费用的收据。

对于自雇人士来说，HSA 值得吗？

对于美国的个体经营者来说，健康储蓄账户可能是一个不错的选择。 虽然许多健康保险费对于企业家和小企业来说可能过于昂贵，但带有健康储蓄账户的高免赔额健康计划可能是一种更实惠的选择，它仍然有助于为医疗费用提供资金并减少应税收入，因为这笔钱是在扣除所得税之前支付的. HSA 还可以用于双重目的，因为可以为退休储蓄未使用的资金。

图片：Envato 元素

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