小型企业的退休计划选项

已发表: 2015-06-15

在这篇客座文章中，个人规划专家和 Hiveage 用户 Mark Zoril 讨论了小型企业如何为员工提供更好的退休计划。

你在赚钱吗？你还可以付账单吗？如果是这样，恭喜！现在是时候开始为您的未来储蓄了。如果是这样，您最好的选择是什么？

我们会做到这一点，但让我们快速退一步。在讨论您的退休计划选项之前，让我们回顾一下以下内容：

一是发展应急储蓄基金。如果您最终陷入困境，那可能是 3,000 美元、5,000 美元、10,000 美元或您需要的任何尺寸的垫子。

其次，如果您的家人或其他人依赖您当前或未来的收入，请务必购买定期人寿保险以在您去世时为他们提供保护。你可以在这里得到报价。

第三，如果您有高额的消费者债务，请尽最大努力减少它。利息是杀手，会影响你的生活质量，更不用说每月支付这些费用有多大的拖累！

如果您已经解决了这些问题并且仍然有一些额外的资金，那么您现在可以期待了！自由职业者和小企业主有一些很好的选择来为退休存钱。我按从简单到最复杂的顺序列出了它们。这些简短的描述应该让您了解最适合您的情况和业务的方法。

爱尔兰共和军

任何人（无法获得以雇主为基础的退休计划）都可以建立 IRA，如果您未满 50 岁，最多可以供款 5,500 美元，如果您超过 50 岁，则最多可以供款 6,500 美元。您需要有收入才能为 IRA 供款。爱尔兰共和军的好处是您的缴款是税前的，利息增长税递延，直到您在退休时提取资金。

在您报税之前，您可以向 IRA 供款。因此，如果您想为 2015 年做出贡献，您可以在 2016 年 4 月 15 日之前做出贡献。此外，您可以投资从保守到激进的各种投资。如果您在 59 1/2 之前取出钱，您将缴纳税款和 10% 的罚款（几种不同类型的提款可免除罚款。非常简单。

罗斯爱尔兰共和军

所有相同的规则都适用于罗斯 IRA，但有一个很大的例外。您的贡献不是税前的。它们是税后的，所以你不能扣除你的供款。但是，罗斯很棒，因为如果您在 59 1/2（或五年，以较晚者为准）之后取出钱，利息就会免税。当您在 59 1/2 岁之后取出资金时，您无需缴纳任何税款。 Roth IRA 的另一个不错的功能是您可以随时取出您的供款而无需缴税或罚款！请记住，您已经为您的供款缴纳了税款，因此如果您在 59 1/2 之前提取资金，则无需再次支付。很简单。

九月爱尔兰共和军

如果您想投入超过 5,500 美元或 6,500 美元，并且没有其他员工，那么 SEP 是一个很好的储蓄计划。你可以为你的未来存更多的钱。此外，SEP 的管理要求非常低。您只需要填写此表格 (PDF)。与 IRA 一样，您可以通过从保守投资到激进投资的多种选择为您的 SEP 提供资金。您可以贡献总收入的 25%，或者大约是净收入的 20%。 2015 年您最多可以供款 53,000 美元。

如果您与配偶一起工作并分摊收入，则 SEP 的一个好策略是为配偶双方提供 SEP 资金。这可能会让你做更多的事情。关键是每个配偶必须得到相同的百分比。所以，如果你为一个配偶做 5% 的收入，另一个得到 5%；如果一个得到 10%，另一个得到 10%；等等。总而言之，SEP IRA 是一个不错的选择，而且比 IRA 稍微复杂一些。

独奏401k

这些计划适用于个体经营者（也可能是他们的配偶）。与 SEP 一样，它们为那些表现良好并希望为自己的未来节省很多钱的人工作。它们可能非常适合那些产生高收入、低支出并希望尽可能多地储蓄的人。在这些情况下，如果您进行 SEP IRA，您可能会受限于可以节省的金额。但是，使用 Solo 401k，个人可以在他们的计划中节省更多。由于它们是 401k 计划，因此它们的要求比 SEP 更多。 Solo 401ks 比 SEP IRA 更复杂，成本也更高。

简单的爱尔兰共和军

这适用于想要一个易于管理的计划并愿意为员工投入一些资金的小型雇主（不能超过 100 名员工）。您将为您的员工做出以下两种贡献之一：匹配他们投入的最高 3% 或为您的所有员工做出 2% 的贡献。使用简单 IRA，所有员工最多可以供款 12,500 美元或 15,500 美元（如果您超过 50 岁）。该计划的好处是它没有任何测试、归档或计划文件要求。您只需向员工提供年度通知。这些计划不像IRA那样简单，但仍然非常简单。

401k

如果您的业务已经启动并正在运行，并且您想要一个真正的计划，为您和您的员工提供所有的花里胡哨，这就是计划。您将可以使用计划设计功能，例如资格、归属时间表、贷款和困难提款等……您可以确定是否要为您的员工提供任何东西，以及它是否匹配，或者您可以决定只是给他们一个贡献。 401k 计划需要计划文件、信托监督、5500 表格和其他监管问题。

您最多可以节省 18,000 美元，如果您超过 50 岁，您还可以节省 6,000 美元。太好了，对吗？嗯，没那么快。不幸的是，401k 计划必须经过“测试”，这可能会在很大程度上限制您对该计划的贡献。您还必须为持续的记录保存和支持付费。大多数雇主也寻求某种咨询支持。在复杂度上，这些绝对是复杂的。您可能需要这方面的专业指导。

简单的401k

简单 401k 是简单 IRA 和 401K 的组合。就像简单的爱尔兰共和军一样，你必须为每个人提供高达 3% 的匹配资金或 2% 的资金。此外，它提供了 401k 的许多功能而没有测试问题，这很好。当然，您不能像普通的 401k 计划那样贡献那么多。哎哟! 如果您未满 50 岁，则限额为 12,500 美元，如果您 50 岁或以上，限额为 15,500 美元。这些计划需要表格 5500 和计划文件。它们比简单 IRA 计划更复杂、更昂贵，并且比标准 401k 稍微简单一些。

安全港 401k 计划

如果您想贡献最高金额，最高可达 18,000 美元或 24,000 美元的限额，并且愿意为您的员工投入一些资金，那么这可能是您的计划。安全港计划非常受欢迎。主要的好处是他们避免了可能限制你可以贡献的测试。许多小型雇主和大型雇主都使用安全港 401k 计划。您必须承诺为每个符合条件的员工提供 3% 的资金，或者提供比 3% 略高的匹配。此外，需要立即归属。绝对与标准的 401k 计划一样复杂和昂贵。关于 401k 计划的说明：它们显然比提到的其他计划更贵，但如果它最适合您的组织，请不要认为您不能拥有它！小型雇主有很多选择以非常非常合理的价格获得 401k 计划。

你去吧。可能绰绰有余。祝你好运！

这篇文章没有涵盖每个选项的所有细节。还有一些未列出的选项，但它们通常仅适用于少数个体经营者，并且管理起来更加复杂和昂贵。

我是 PlanVision 的创始人和创始人，这家公司收取惊人的低费用，以帮助较小的雇主制定更好的退休计划。您可以通过[email protected]直接与我联系，或拨打免费电话 855 965 4286。