什么是 W4 表格，您需要提交一份表格吗？

每年，美国国税局 (IRS) 都要求所有员工填写 W4 表格，该文件可帮助雇主确定从每笔薪水中预扣的正确联邦和州税额。

此表格很重要，因为它可以让纳税人准确确定他们的所得税责任，并确保他们正确申报所有欠税。

在本文中，我们将讨论 W4 表格到底是什么、谁应该提交表格以及如何正确填写表格。 让我们开始吧！

什么是 W4 表格？

W4 表格是 IRS 用来确定从您的薪水中预扣并汇给政府的税款的表格。

您在此表格中提供的信息有助于计算您在提交纳税申报表时是否需要缴税或获得退税。

填写正确的 W4 表格将确保您不会少缴或多缴税款，因此从长远来看可以节省您的时间和金钱。

IRS 表格 W4 表格的用途是什么？

IRS 表格 W4 是纳税人的重要文件。 让我们看一下 Form W4 的主要用途列表……

确定预扣税

W4 表格用于确定从员工薪水中预扣多少联邦和州所得税。

计算所得税负债

W4 表格的另一用途是帮助纳税人在提交申报表时准确计算其所得税负债。

减少欠税

W4 表格还可以帮助纳税人减少所欠税款。 这是通过在可能导致较低税单的表格上申请某些扣除和抵免来完成的。

获得更大的退款

最后，它可以用来获得更大的退款。 通过在 W4 表格上申请某些扣除和抵免，纳税人在提交申报表时可能会获得更高的退税。

IRS W4 表格的类型

美国国税局提供多种类型的 W4 表格。 这些包括：

表格 W4：纳税义务估算器

此表格用于根据所提供的信息估算个人的所得税负债。 它帮助纳税人确定他们欠的税额。

W-4P 表格：养老金或年金支付的预扣证明

养老金和年金领取人使用此表格向其付款人说明每年应预扣多少联邦所得税。

W-4R 表格：退休金或年金以外的退休金预扣证明

退休人员使用此表格向其雇主提供有关应从其退休金中预扣多少联邦所得税的说明。

W-4S 表格：请求从病假工资中扣缴联邦所得税

领取病假工资的员工使用此表格向其雇主提供有关应预扣多少联邦所得税的说明。

W-4V 表格：自愿预扣请求

纳税人使用此表格自愿要求他们的雇主从他们的薪水中预扣联邦所得税。

如何填写 W4 表格

填写 W4 表格可能会有些混乱，因此这里有一些步骤可以帮助您入门。

在此处下载 W4 表格。

第 1 步：输入个人信息

第一步是输入基本的个人信息。 这包括您的姓名、地址、申请状态和社会安全号码。

第 2 步：多份工作或配偶工作

当您同时从事一份以上的工作，或者当您的配偶工作时，您需要完成此步骤。 从所有这些工作中获得的收入决定了正确的预扣税金额。

第 3 步：申请受抚养人和其他信贷

对于此步骤，您将提供有关您拥有的任何受抚养人和其他信用的信息。 这可能包括可以减少您的纳税义务的教育或儿童保育税收抵免。

第 4 步（可选）：其他调整

此步骤是可选的，但如果您有其他收入来源，如果您希望申请除标准扣除以外的税收减免，或者如果您希望在每个支付期间预扣任何额外税款，则最好完成此步骤.

第 5 步：在此处签名

根据伪证处罚，您需要在表格上签名并注明日期。 这很重要，因为它表明表格上的所有信息都是真实、准确和完整的。

仅限雇主

W-4 表格的最后一部分仅供雇主使用。 在此部分中，雇主将包括他们的公司名称和地址、员工开始为公司工作的日期以及他们的雇主识别号码 (EIN)。

如何第一次填写W4表格

除了按照上述步骤填写 W4 表格外，请务必密切注意所有相关方框，尤其是那些与申报状态和您申请的津贴数量有关的方框。

在提交表格之前，请仔细阅读说明并准确完整地填写所有相关字段。

何时提交表格 W4

一般来说，您应该在开始新工作后立即提交 IRS 表格 W4。 但是，如果您的纳税情况在这一年发生变化（例如，您结婚或生孩子），那么您可能需要与您的雇主一起更新您的 W4 表格，以确保您的税款计算准确。

雇主通常必须在每年 2 月底之前向 IRS 提交 W4 表格。 这是为了确保在上一个纳税年度正确预扣和报告员工税。

如何估算你的税收

要估算您的税款，请检查您上一年的所得税申报表并记下您申请的扣除额。

如果您必须纳税而不是收到退款，这应该会为您提供今年税单的大概数字。

使用薪水支票中的信息来计算每个月预扣的税款和其他扣除额。

最后，将这些数字与您在下一次纳税申报表中的预期欠款进行比较。 如果它们不匹配，您可能需要更新您的 W-4 表格或调整预扣税金额，以使其更准确地反映您的预期所得税。

表格 W-4 特别注意事项

如果您要填写 W-4 表格，则应考虑一些特殊注意事项。

在填写表格之前了解这些注意事项非常重要，这样您的预扣税才能准确且适当。

以下是填写 W-4 表格时需要考虑的最重要的几点：

• 归档状态——一定要根据您的婚姻状况和其他标准选择正确的归档状态。
• 半年就业——如果您在一年中半年开始工作，您可能需要相应地调整您的预扣税选择。
• 多份工作——当同时拥有多项工作时，每份薪水可能会被扣缴不必要的税款。 这可能会影响在企业雇用季节性员工时从事额外工作的人。
• 税收抵免资格——在申请某些税收抵免时，如劳动收入税收抵免 (EITC) 或儿童税收抵免 (CTC)，应相应调整 W-4 表格。
• 额外预扣金额——如果需要，可以从每张支票中预扣额外金额以用于联邦所得税目的。

W4 表格提示

填写 W-4 表格时，请考虑遵循这些提示。 他们将帮助确保您的预扣税准确且适当：

• 仔细阅读说明。 在填写表格之前，请确保您了解表格的所有部分。
• 标准扣除额。 请务必确认您的申请状态的标准扣除额。 标准扣除额可能会减少您的应税收入，从而减少应纳税额。
• 不可扣除的业务费用。 了解哪些业务费用不可从联邦所得税中扣除，并在计算预扣税时将其考虑在内。
• 1099条规则。 如果您收到 1099 而不是 W2，您可能需要额外的预扣金额，因为您没有足够的工资预扣税。

最后的话

总之，W4 表格对于雇主和雇员来说都是一份重要的文件。 它确保正确计算您的税款并准确支付给您。

如果您是首次申报者，请确保在提交表格之前花时间仔细阅读说明并准确填写所有相关字段。

最后，如果您的财务状况在这一年中发生变化，请确保与您的雇主一起更新您的 W4 表格，并相应地调整预扣税金额。

我在 W-4 上申报 0 还是 1？

一般来说，如果你是一个没有家属的单身员工，那么你应该选择选项0。

这意味着默认预扣税将应用于您的薪水。 如果您已婚并有受抚养人，那么您可能希望选择选项 1，该选项允许更高的预扣税，以便在报税时获得更大的退税。

什么是员工预扣税证明？

雇员预扣税证明，也称为 W-4 表格，是雇主用来确定应从雇员的工资中预扣多少联邦所得税的文件。

表格必须由雇员填写并提交给雇主。 它包括姓名、地址、申报状态和受抚养人人数等基本信息。

它为雇主提供他们需要的信息，以准确地从雇员的薪水中预扣联邦所得税。

国税局为何更改 W-4 表格？

此更改的目的是使表格更加透明、简单和准确。 预扣津贴以前与个人豁免挂钩。

由于法律的变化，您目前不能申请个人豁免或受抚养人豁免。

W-2 和 W-4 有什么区别？

W2 表格是雇主生成的文件，显示雇员赚取的工资以及当年从他们的薪水中预扣的联邦税、州税和其他税的金额。 它通常用于提交纳税申报表。

W-4 表格是员工生成的文件，为雇主提供他们需要的信息，以确定每个支付期间应从他们的薪水中预扣多少联邦所得税。

2022 年是否有新的 W-4 表格？

虽然 2022 年新的 W-4 表格现已可用，但与 2020 年所做的更改不同，它没有任何重大变化。

进行了一些更改，例如 IRS 删除了预扣税估算器参考，添加了额外的文本以阐明谁应该检查步骤 2(c) 中的两个工作框，更新后的金额现在显示在 2023 年的扣除工作表上。

我在哪里可以下载最新的 w4 表格？

您可以从 IRS 网站下载最新版本的 W-4 表格或任何其他表格，例如 W9 表格。 该表格有可填写和不可填写的 PDF 格式，您可以在线填写答案或打印表格并手动填写。

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