1099比。 W-2 員工：有什麼區別？
已發表: 2021-11-04如果您是企業主或從事人力資源工作，您剛剛開始查看工資單的不同類型的稅表。
您需要為您的一些員工填寫 1099 稅表，為其他員工填寫 W-2 表。
說出兩者之間的區別可能會非常混亂。
雖然有很多需要考慮的因素，但要注意的主要事情是不同的工人要繳納不同的稅。
即使您有會計師或薪資服務機構做這項艱苦的工作，人力資源和企業主也應該了解對工人進行分類的基本知識。
為什麼了解 1099 和 W-2 員工之間的區別很重要？
當您考慮到人員配置可能占公司預算的 40% 到 80% 之間時，這需要對細節給予最高水平的關注也就不足為奇了。 否則，您可能會面臨財務影響，或者您公司的聲譽可能會受到損害。
了解 1099 和 W-2 員工之間的區別至關重要的原因有幾個。
- 如果您將員工錯誤歸類為獨立承包商，那麼美國國稅局可能會對您進行經濟處罰，甚至起訴您的公司。
- 對員工進行分類會直接影響所有員工的納稅方式。 當公司向W-2員工支付工資時，他們有義務預扣收入並納稅。 對於 1099 承包商，通常不需要這樣做。
- 當工人被分類時，他們工作的各個方面都會受到影響，例如薪酬和他們的日程安排。 承包商和自由職業者制定他們的僱傭條款，例如他們工作的地點、方式和時間，而僱員的條件是預先確定的。
中小型企業的所有者需要了解這些分類及其差異，以便他們知道何時僱用其中一種，而不是另一種。 但說實話，W-2 和 1099 分類有更多差異。 讓我們更深入地了解它們中的每一個。
什麼是 1099 員工？
一般來說，僱用 1099 工人是為了在有限的時間內完成特定的工作——就像自由職業者一樣。 然而，許多 1099 工作人員在任何給定時間為多個客戶提供服務，並在此過程中提供服務。
一個典型的例子可能是一名卡車司機，他可能在任何給定時間為多家公司工作。 因此，他們得不到傳統的薪水。
司機是個體經營者，這使他們可以同時從事多項工作。 從支付的角度來看，如果司機是個體經營者，那麼他們將自己報稅。
公司可以考慮在繁忙的季節僱用這類工人，因為他們的合同可以更靈活地續簽——使工作關係對雙方都有利。
1099 工作人員通常會概述他們的工作條件，例如工作地點（例如，如果他們是遠程工作人員，他們在何時工作以及使用什麼工具工作。1099 承包商也可以選擇自己的團隊來幫助提供所要求的服務為了。
1099員工的優勢
- 靈活的員工——雖然全職員工對公司來說可能是巨大的投資，但僱用一名靈活的 1099 員工在這里和那裡做幾份工作可以提高效率和成本效益。 靈活的工作時間表也有其優勢。
- 專業知識——僱用 1099 員工的一大好處是他們通常在某一特定領域擁有高技能。 需要特定技能的工作可以從獨立承包商的貢獻中受益。
- 最小的法律風險——如前所述，公司在使用獨立承包商時通常不承擔法律責任。 1099 工人通常有自己的保險，沒有資格獲得工人賠償，也不能提出大多數類型的不當解僱索賠。
- 更實惠——與 W-2 員工相比，1099 名員工可以讓您的公司少花很多錢。 不需要福利、最低工資和加班費。 此外，無需預扣工資或所得稅，這意味著更少的文書工作。
- 更少的法律障礙——使用 1099 員工的好處之一是您無需對他們承擔太多財務或法律責任。 例如，獨立承包商支付雇主的自僱稅和他們自己的稅。 這意味著您的公司不需要支付工資稅。 此外，1099 名工人沒有獲得與 W-2 工人相同的經濟福利。 這些包括帶薪休假、健康保險和加班。
1099員工的劣勢
- 雇主的控制力較小——1099 名員工設定了他們的工作方式和報酬方式的條款，這可能不符合公司的利益。 在實際給他們工作之前，您必須仔細閱讀他們的條款。
- 沒有對工人賠償的保護——雖然公司可能很高興沒有義務提供賠償或健康福利，但這不一定是好事。 如果 1099 員工在工作中出了什麼事，他們仍然可以追究你的責任。
更容易違反合同——與承包商分道揚鑣比與 W-2 員工斷絕關係要棘手得多。 始終確保法律專業人員儘早檢查工人的合同。
什麼是 W-2 員工？
與 1099 員工不同，W-2 員工沒有自己的生意。 他們為您工作，領取傳統薪水、員工福利，並根據公司的時間表和需要工作。
法律要求 W-2 僱員至少根據他們持續或定期工作的時間支付最低工資。 對於 W-2 員工，他們的社會保險和醫療保險稅由公司代扣。 此外，公司還支付雇主工資稅。 雖然獨立承包商根據合同中規定的條款獲得報酬，但如果表現不佳或出於其他正當理由，W-2 員工可以被解僱。
W-2 工作人員還可以從雇主那裡獲得完成工作所需的所有工具。 他們還有資格獲得退休金和健康保險等。
W-2 員工的優勢
- 貴公司的忠實僕人——W-2 員工可以證明是忠誠的，是公司成功不可或缺的一部分，提供長期回報。 兼職和全職員工更有可能加倍努力。
- 更具適應性——雖然 1099 名員工更有可能專注於一項技能，但無論業務需求如何，W-2 員工更有可能被要求執行更廣泛的技能。 例如，全職員工可以輪換工作，並且可能會發現更容易轉移注意力並在短時間內幫助完成其他項目。
- 企業主可以節省更多時間——小型企業（和中型企業）的所有者可能會因為肩負的責任而感到不知所措。 如果您有 W-2 員工，您可以將特定工作委派給他們，讓您有更多時間專注於高級業務事務。
- 培訓時間更短——雖然培訓通常在 W-2 員工的整個工作過程中持續進行，但他們將了解其職位的基本知識以及公司的一般期望。 對 1099 名員工達到公司標準的期望要低得多。
W-2 員工的劣勢
- 需要更多的時間和精力——當你僱用 W-2 員工時，需要時間來培訓和管理他們； 企業主可能沒有的時間。
- 公司需要提供所有資源——作為一家公司，您有義務為員工提供他們按照您的標準執行工作所需的一切。 這包括工具、設備、材料和培訓資源。 業務費用也需要報銷。
- 他們花費了很多錢——如前所述，W-2 員工不僅僅獲得薪水。 公司還負責支付醫療保險稅和社會保障。
如何確定您是否應該僱用 1099 VS。 W-2 員工
在決定僱傭什麼樣的員工時，完全取決於您的短期和長期目標，以及您的預算。
當您僱用一名 W-2 員工時，他們將成為您公司的正式組成部分。 這意味著他們現在需要人力資源和工資單等公司必需品。 1099 工人的情況並非如此。
以下是在決定如何對工人進行分類時應考慮的一些因素：
- 監督水平：您能否控制員工每天的工作方式、時間和地點？ 有些工作可能需要比其他工作更高級別的監督。 例如，如果您需要一位預計在特定期限內完成工作的社交媒體專家，那麼這是他們合同中應註明的標準。
- 付款類型：不同類型的工人需要不同類型的付款。 例如，如果您在零售業工作，銷售是常規 KPI 的行業，預計每週或每月向工人支付工資，因此他們將被歸類為 W-2 員工。 但是，如果您需要一名司機來完成幾次一次性交付，那麼一次付款就足夠了，將他們歸類為 1099 工人是有意義的。
- 關係類型：您需要候選人全職、兼職還是一次性工作？ 員工需要福利嗎？ 您可以僱用同時為其他客戶工作的工人嗎？ 工人的要求是否符合您的預算？
下表包含您作為企業主可能面臨的一些場景，以及每種場景最合適的員工：
考慮這三個因素後，您將更有可能確定該作品是否應歸類為 1099 或 W-2。 還值得注意的是，隨著時間的推移，即使是 1099 名員工也可以重新歸類為 W-2 員工，反之亦然。
使用最新技術管理 1099 和 W-2 員工
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對於同時使用 1099 獨立承包商或 W-2 員工的企業主，以下是一體化應用程序的一些最有用的功能：
- 該應用程序的時鐘允許企業主在一天結束時鎖定時間表並將其導出以實現簡單、方便的工資核算流程（包括通過 Connecteam 的 QuickBooks Online 和 Gusto 集成）。
- 加班自動跟踪，允許雇主按規定支付。
- 管理人員可以全面了解時間表，能夠輕鬆查看缺勤/休假天數，並能夠向員工發送上班和下班打卡提醒，無論他們屬於什麼類別。
為您的團隊更好地跟踪時間
讓薪資更輕鬆、更高效，無論您身在何處。
- 根據合同，在幾分鐘內為您的 1009 名員工和 W-2 員工設置準確的時間表。
- 創建前幾週的日程模板並輕鬆複製和粘貼。
- 複製或設置重複的時間表，拖放並打開輪班以供抓取。
- 自定義輪班、附加圖片、視頻、指南和註釋，以便員工了解他們需要做的一切。
- 輪班完成後接收通知。
1099 VS 的底線。 W-2 員工
如前所述，了解 1099 名獨立承包商和 W-2 員工對於不熟悉這些條款的企業主來說可能會讓人不知所措。 但閱讀此博客後，我們認為您將更好地了解兩者之間的差異以及它們如何影響中小型企業。
W-2 員工是否比 1099 員工對公司更有利尚無定論。 然而，很明顯，企業主應該考慮兩者，並根據最適合其公司需求的方式選擇其中之一。 無論如何，重要的是要確保所有員工都被準確分類，以確保您的企業不會浪費金錢。
使用像 Connecteam 這樣的一體式商業應用程序可以幫助企業主跟踪 1099 和 W-2 員工工作的時間，使工資單更加準確和簡化，並降低稅務錯誤的可能性。 他們還可以確保輪班時間表始終排滿，並且無論員工屬於何種類別，他們都能充分發揮他們的作用。