博客稅：報告 2022 年的收入和業務扣除額
已發表: 2022-05-04儘管寫博客被譽為理想的在線工作，但專業地進行博客管理就像管理任何其他類型的業務一樣。 這意味著到 4 月 15 日——報稅時間——你將需要報稅。
今天將討論第一次提交博客稅需要知道的一切。 我將介紹您的博客工作是否被視為一種愛好或業務，您可以預期支付的稅款類型，您需要的表格，無論您的利基市場如何，您都可以採取的稅收減免等等。
請注意，如果您需要具體建議，您應始終諮詢專業報稅員或將您的問題直接提交給 IRS。 本文僅供參考。
愛好還是生意？
在您做任何其他事情之前，您需要確定您的新博客在 IRS 眼中是否會被視為一種愛好或一項業務。 無論您是偶爾寫博客，還是兼職博主，還是通過寫博客賺錢，您可以查看一組相當簡單的九個因素來做出這個決定：
- 您的博客工作是否以類似商業的方式進行？
- 你打算賺錢嗎？
- 你的博客收入至少是你謀生的一部分嗎？ 你是全職博主嗎？
- 如果您有損失，它們是否反映了對初創企業主的期望？
- 你改變你正在做的事情來增加利潤嗎？
- 您是否有足夠的知識來經營自己的企業？
- 您以前是否通過撰寫博客文章或類似內容獲利？
- 這些年來你的博客盈利了嗎？
- 您希望將來獲利嗎？
如果您對這些問題的回答是肯定的，那麼您的博客就是一項業務，您需要報稅。
您可以期望為博客支付的稅款類型
作為博主，您需要以兩種方式納稅：所得稅和自僱稅。
所得稅和預估稅
當您作為博主工作時，您通常不會每年從雇主那裡收到 W-2，這意味著全年不會從您的薪水中預扣稅款。 因此，您需要為您的預計收入繳納預估稅。
預估稅款通常分為四期付款，分別於 4 月 15 日、6 月 15 日、9 月 15 日和 1 月 15 日到期，您在報稅前支付。 您將連同表格 1040-ES 一起提交這些季度付款。
通常，如果您預計到一個納稅年度結束時所欠的稅款不會超過 1,000 美元，您可能不必提交預估稅款。 但是，如果您最終欠款超過此金額，您可能會受到處罰。
自僱稅
現在，當您從博客作者的收入中存錢時，您還需要留出錢來支付自僱稅。 自僱稅是通常由您的雇主支付的社會保障稅和醫療保險稅的組合。 由於您是作為博主的個體經營者，因此您需要為該稅的僱員和雇主部分負責。
什麼是 1099-MISC 表格（或 1099-NEC）？
1099-MISC 表格通常是博主從客戶那裡收到有關他們當年賺取的金額的信息的方式。 至少，在 1099-NEC 推出之前，情況就是這樣。 許多為自己博客以外的博客寫作的博主將在納稅年度結束時收到一份 1099-MISC（現為 1099-NEC）表格，其中包括所賺取的總金額。
如果您通過博客上的會員計劃通過會員鏈接賺錢，您仍然可能在納稅年度結束時（通常在一月份的某個時間）收到至少一份 1099-MISC 表格。
在某些情況下，將需要相對較新的 1099-K 而不是 1099-MISC。 如果滿足特定要求，您將收到 1099-K。 這是 PayPal 和 Venmo 等機構現在發送的表格。
您將使用這些表格代替傳統的 W-2 向 IRS 報告您賺了多少錢。
如何以兼職博客、零工或獨資經營者的身份提交博客稅
大多數需要提交所得稅申報表的人將以獨資經營者的身份進行。 在報稅季提交時，您需要兩種主要表格：附表 C 和 1040。
附表 C
附表 C 是 1040 表格的一部分，您可以在其中記錄您的企業作為獨資企業的損益並報告您的業務收入。
表格 1040
是的，您仍然需要將個人所得稅作為年度納稅申報表的一部分提交。
為此，您只需要一個標準的 Form-1040。 您將在每年 4 月 15 日之前將其連同您的附表 C 以及如前所述的季度估計稅款一起提交。
您還需要申報州稅——並確保您獲得任何所需的州執照的最新信息。 請務必在提交截止日期之前查看您所在州的要求。
如何為有限責任公司 (LLC) 提交納稅申報表
一些博主選擇成立有限責任公司是因為它為您的個人財產提供了保護。 基本上，在這個組織下，您的房屋不會被視為您的商業貸款的抵押品。
[這裡的獨資企業與有限責任公司圖形]
至於您需要提交哪些表格，作為單一成員有限責任公司，它將與獨資企業使用的流程幾乎相同。 您需要提交附表 C 的 1040。您還需要提交自僱稅和應稅收入的估計稅。
如果您有一個基於合伙的有限責任公司，您需要提交 1065 表格。 您還需要在附表 K-1 上報告您在企業收入中所佔的份額。
博客的常見稅收減免和業務費用
[這裡的常見費用圖表]
當您每年準備博客所得稅時，跟踪您的博客費用至關重要。 您應該盡一切努力扣除所有與經營業務相關的業務費用。 一些常見的稅收減免類別包括：
- 計算機：您全年購買的任何硬件都可以扣除。
- 稅務和會計費用：稅務軟件、會計軟件和報稅員的費用計算在內。
- 會員費：會員費（如自由職業者聯盟）在此處符合條件。
- 在線訂閱和服務：為完成工作所需訪問的在線工具和服務的訂閱費用。 例如，訂閱插件、主題、搜索引擎優化和分析工具、社交媒體工具、為博客設計工作或博客框架支付的費用等等。
- 與作業相關的費用：如果完成一項工作任務需要花錢，可以扣除。
- 網絡託管：您的博客的託管費用在這裡計算。
- 手機：如果您有專門的商務電話號碼，您可以扣除該服務。 或者，您可以在使用期間扣除相應百分比的費用。
- 互聯網和公用事業：您因互聯網和公用事業費用而產生的費用也是如此。 您可以扣除相關百分比的稅款。
- 家庭辦公室：如果您在家工作，您可以扣除用於完成工作的空間和辦公家具。 你需要拿出捲尺，但這是值得的！
- 辦公用品：作為博主，美國國稅局可能希望您扣除紙張、郵資、打印機墨水、鋼筆和鉛筆以及其他相關辦公用品等物品。
- 旅行和汽油：如果您的博客業務需要旅行，您可以扣除里程產生的部分業務費用。
- 營銷：網絡廣告、訪客博客放置、社交媒體促銷和社交提升產生的費用符合此處的條件。
博客稅務提示
在我們分道揚鑣之前，我會為您提供一些稅務提示，供任何自僱博客作者遵循，以確保您的報稅盡可能順利。
- 支付估計的季度稅。 不這樣做不僅會導致一連串的罰款和罰款，而且還意味著一旦到期，您將不得不爭先恐後地支付稅款。 全年節省資金以履行這項稅收義務。 免得自己頭疼。
- 保留所有費用的完整記錄。 對於某些人來說，這意味著保留與您的業務相關的每筆交易的每張收據。 其他人喜歡使用自動化服務來跟踪與他們的銀行賬戶同步的費用。 我更喜歡這種方法，因為它更不干涉，而且不太可能導致錯誤。 您可以使用 QuickBooks Self-Employed 之類的工具自動記錄和跟踪您的稅務核銷，然後在時機成熟時將其導入您的稅表。
- 權衡您的報稅選擇。 一旦您甚至暗示您可能會以博客作者的身份獲利，那麼權衡您的稅務準備選項就很重要。 使用 TurboTax 之類的報稅服務非常有幫助。 但是，如果您預計會有更複雜的稅收，那麼這樣的服務可能會讓您容易出錯。 在這些情況下，可能需要會計師或稅務專業人士。
常見問題
充滿信心地準備您的稅收
你第一次作為博主報稅是怎麼回事？ 我很想听聽下面的一切。