2023 年納稅截止日期是什麼時候？ 你需要知道的一切

美國的納稅期限即將到來。 2023 年報稅季即將到來，了解何時以及如何提交納稅申報表非常重要。

本文概述了與 2023 年報稅相關的關鍵日期和要求，以便您可以為報稅截止日期做好充分準備。

我們還將重點介紹一些使歸檔更輕鬆、無壓力的技巧。 了解 2023 年納稅截止日期可以確保您有充足的時間提前計劃，不錯過任何重要的截止日期或省錢的機會。 讓我們開始吧！

2023年報稅截止日期是什麼時候？

2023 年報稅截止日期為 4 月 18 日。 這是您可以提交文件並付款或向 IRS 請求延期的最後一天。

值得注意的是，該日期適用於聯邦稅和州稅，因此，如果您在多個司法管轄區提交申請，請務必仔細檢查所有各自的截止日期。

您需要了解的 2023 年每個納稅截止日期

所有納稅人都需要了解重要的納稅截止日期，以便避免任何滯納金或罰款。

讓我們看一下您應該在日曆中圈出的所有主要日期，以確保您掌握報稅季的情況：

2023 年 1 月 16 日 – 2022 年第四季度預計應繳稅款

對於任何自營職業者或有其他收入而無需預扣稅款並按季度繳納預估稅款的人來說，這是提交 2022 納稅年度付款的最後截止日期。

2023 年 1 月 – 2022 年報稅季開始

美國國稅局 (IRS) 將正式接受和處理 2022 年的聯邦納稅申報表。

2023 年 1 月 31 日 – 雇主必須向員工發送 W-2 表格

IRS 規定所有雇主必須在納稅年度結束後的次年 1 月 31 日之前向僱員發送 W-2。 人們普遍預計雇主會在此日期之前發出 W-2，但僱員不一定會在這一天或之前收到它們。

2023 年 1 月 31 日 – 某些 1099 表格已發送

1099 表格（包括 1099-NEC、1099-MISC 和 1099-K）用於報告通常不是來自雇主的付款，例如獨立承包商、零工或自營職業者收到的付款以及來自利息、獎品、租金、股息和特許權使用費的收入。

2023 年 2 月 15 日 – 收回預扣稅豁免

如果您通過提交 W-4 表格申請了上一年工資的雇主預扣稅豁免，您應該在此日期之前重新提交該表格。 如果您預計今年沒有任何納稅義務並且上一年也沒有任何納稅義務，則可以提交此請求。

2023 年 3 月 15 日 – 某些業務類型的應繳稅款

如果合夥企業、多成員有限責任公司和小型企業的業務基於日曆年，則必須在 2023 年 3 月 15 日之前提交 1065 或 1120S 表格。 如果使用會計年度，納稅申報表應在納稅年度結束後第三個月的 15 日之前提交。

2023 年 4 月 3 日 – 如果您在 2022 年年滿 72 歲，則需要支付最低分配金額

2022 年年滿 72 歲的個人必須在 2023 年 4 月 3 日之前從其退休賬戶中領取首次所需最低分配 (RMD)。2019 年《安全法案》將 RMD 年齡更改為 72 歲，如果他們出生於 2019 年 7 月 1 日或之後，這意味著這些人在年滿 72 歲之前無需參加 RMD。

2023 年 4 月 18 日 – 納稅日以及提交聯邦所得稅申報表和請求延期的截止日期

報稅通常在每年 4 月 15 日進行，但如果恰逢週末或節假日，則可以推遲。 今年，聯邦納稅截止日期恰好是 4 月 18 日。

未能在截止日期前提交納稅申報表可能會導致罰款和額外費用。 如果您需要延期，請在此日期之前提交 4868 表格。 這也是個人向 2022 年 IRA 和 HSA 繳款的截止日期。

2023 年 4 月 18 日 – 2023 年第一季度預計納稅額和 C 型公司應繳稅款

估算您今年可能賺多少錢，並使用 IRS 表格 1040-ES 計算應繳稅款。 如果 C 型公司遵循日曆年，則必須在 2023 年 4 月 18 日之前提交 1120 表格。

2023 年 6 月 15 日 – 2023 年第二季度預計應繳稅款

國稅局標記為“季度估計稅款”的付款不一定與一年中的季度一致或相當於三個月的稅款。 相反，它們是您不定期繳納的預期納稅義務的同等份額。

第一筆付款應在年內 3 個半月內到期，第二次付款應在 5 個半月內到期，第三次付款應在年內 8 個半月內到期，最後一次付款應在年內 12 個半月內到期。

2023 年 9 月 15 日 – 2023 年第三季度預計納稅到期日和某些業務類型申報表的截止日期

這是繳納第三季度預估稅款的最後一天，也是小型企業和擴展合夥企業提交納稅申報表的截止日期。

2023 年 10 月 16 日 – 提交 2022 年延期納稅申報表的截止日期

如果您請求延期繳納稅款，則提交納稅申報表的截止日期為同一天。 C 型公司的延期申報表也必須在此截止日期之前提交。

2023 年 12 月 31 日 – 2023 年 73 歲以上人士所需的最低分配額

如果您年滿 73 歲或以上，則必須在 2023 年底之前領取所需的最低分配額 (RMD)。即使您在 2022 年年滿 72 歲並於 2023 年 4 月 1 日領取今年的第一個 RMD，您仍然需要在年底前領取 2023 年 RMD。 如果您還有義務參加 2023 年的 RMD，則此截止日期也適用。

2024 年 1 月 15 日 – 2023 年第四季度預計應繳稅款

必須繳納 2023 年最終季度預估稅款。 如果您選擇全額繳納上一年的稅款，則在提交 2023 年個人納稅申報表時，必須在 2024 年 4 月之前繳納所有剩餘的未繳稅款。

納稅截止日期之前要做的事情

隨著納稅截止日期的臨近，您可以採取一些關鍵措施來準備並確保報稅流程無壓力。 在報稅截止日期之前，您需要做以下 5 件事：

• 收集您的文件和記錄。 收集所有需要的文件，包括 W-2 表格、1099、收據和其他相關記錄。 將所有東西集中在一處將使您更輕鬆地準備退貨。
• 查看稅法是否有變化。 自您上次提交以來，稅碼可能已發生變化，因此請務必查看可能影響您的納稅申報表的任何更新。
• 選擇正確的歸檔狀態。 有不同的申請狀態可供選擇，因此請務必選擇最適合您情況的一種。 這可能會影響您的納稅義務和退款金額。
• 計算您的扣除額和學分。 有許多扣除和抵免可以降低您的稅單。 花點時間計算一下您符合哪些條件，以便最大限度地節省開支。
• 以電子方式提交以獲得更快的退款。 以電子方式提交申請是獲得退款的最快方式，因此如果您希望從國稅局獲得退款，請務必利用此選項。

報稅資源

報稅可能是一項艱鉅的任務，尤其是在處理不斷變化的規則和法規時。 值得慶幸的是，有多種資源可以幫助簡化流程並減輕壓力。 讓我們看一下一些報稅資源，這些資源對於幫助您及時了解情況並做出正確的稅務決策非常寶貴……

報稅服務

如果您對自己報稅的能力沒有信心，您可能需要考慮使用專業的報稅服務。 這些服務提供知識淵博、經驗豐富的工作人員，幫助您了解報稅的複雜性，並確保您的報稅表準確無誤。 在此查看 2023 年最佳報稅服務。

2022年標準扣除信息

採取標準扣除額可能是減少應稅收入的好方法。 為了確保您獲得盡可能最好的優惠，了解有關標準扣除的現行規則和規定非常重要。 您可以使用本指南作為寶貴的資源，了解有關 2022 年標準扣除額的所有信息。

免費稅務建議

如果您對報稅的某些方面不確定，註冊會計師或其他合格的專業人士通常可以提供免費建議。 還有國稅局贊助的提供免費稅務建議的計劃。 在報稅時，尋找此類可靠的信息來源非常重要，這樣您才能做出正確的決定。

所得稅級數

在報稅時，了解當前的所得稅級可能是一個很有價值的工具。 了解這些括號非常重要，以便您可以準確計算您的納稅義務並確保您獲得盡可能最好的交易。

適合自營職業者的最佳稅務軟件

研究適合自營職業者的最佳稅務軟件是確保您從報稅流程中獲得最大收益的好方法。 不同的軟件程序提供各種功能和工具，幫助您最大限度地節省稅款。 查看適合個體經營者的最佳稅務軟件。

如何申報自營職業稅

申報自營職業稅可能是一個複雜的過程。 了解規則和規定非常重要，這樣您才能了解如何準確、及時地申報自營職業稅。 確保研究如何作為個體經營者報稅，以便您可以充分利用您的扣除和抵免。

家庭辦公室扣除

對於那些經常在家工作的人來說，可以享受多種扣除。 了解如何正確計算這些扣除額非常重要，這樣您才能最大限度地節省開支。 以下是有關內政部扣除的最後一刻稅務建議的指南。

小企業稅收文章、技巧和資源

小企業的稅收可能會很高，但幸運的是，有各種資源可以幫助您正確完成工作。 查看這些文章、提示和資源，讓申報小企業稅變得更加容易。 內容定期更新，以跟上稅務法律法規的最新發展。

國稅局免費文件

借助 IRS Free File，您可以在指導報稅軟件的幫助下輕鬆、安全地準備和提交聯邦個人所得稅申報表。 整個過程完全免費、方便、安全，您無需擔心任何隱性費用。

如果您錯過報稅截止日期會怎樣？

如果您錯過納稅期限，您可能會受到罰款和利息費用。 美國國稅局還可能扣押您的工資或扣押您的財產，以償還未繳的稅款。 為了避免這些後果，請務必盡快提交納稅申報表並支付任何必要的款項。

如果您錯過了報稅截止日期並被拖欠退款，會發生什麼情況？

如果您被欠退款，遲交聯邦納稅申報表不會受到處罰。 但是，如果您未能報稅並欠稅，您應該盡快報稅並繳納盡可能多的所欠稅款，以減少罰款和利息。 美國國稅局 (IRS) 收到您的納稅申報表後，將處理您的納稅申報表並發送退稅款。

如果我欠的錢超出了我的支付能力怎麼辦？

如果您所欠的稅款超出了您的支付能力，這種情況可能看起來勢不可擋，但重要的是不要忽視這種情況。 美國國稅局提供各種解決方案來幫助無力承擔所欠稅款的納稅人。 但請記住，雖然美國國稅局確實提供了這些選擇，但您可能仍然需要繳納利息和罰款。 以下是更詳細的信息：

• 分期付款協議：這是一種付款計劃，您可以每月支付稅款。 要使用此選項，您必須提交所有必需的納稅申報表。 分期付款協議有不同類型，例如保證分期付款協議、簡化分期付款協議和非簡化分期付款協議。
• 妥協要約：這是納稅人與國稅局之間的一項協議，以低於所欠全額的金額解決納稅人的納稅義務。 當全額付款會造成財務困難時，這通常是一種選擇。
• 暫時延遲收款流程：如果您面臨嚴重的財務困難，國稅局可能會暫時延遲收款，直到您的財務狀況改善。 但請記住，稅債通常會增加，因為在您全額支付之前會收取罰款和利息。
• 申請延期：如果您需要更多時間付款，您可以根據“全額付款”協議申請額外 120 至 180 天的時間來全額付款。 無需設置費用，但逾期付款罰款和利息將繼續累加，直至帳戶全額支付。
• 使用信用卡或貸款：如果可能，使用信用卡或貸款全額支付您的納稅義務可能會減少您向國稅局支付的利息和罰款。

以下是欠稅的潛在後果：

• 利息：一般來說，利息從申報表到期日開始累積，直到全額支付為止。
• 逾期繳納罰款：如果您在到期日之後仍未繳納稅款，罰款通常為每月或一個月內所欠稅款的 0.5%，最高可達 25%。
• 稅收留置權：美國國稅局可能會提出聯邦稅收留置權，以保護其對您資產的索賠。
• 徵稅：如果您不安排付款，國稅局有權徵稅、扣押和出售您擁有或感興趣的任何類型的個人或不動產。

如果您發現自己無法繳納所欠稅款，立即採取行動至關重要。 諮詢稅務專業人士，了解您的選擇，並根據您的財務狀況選擇最佳的行動方案。

聯邦稅和州稅的截止日期相同嗎？

聯邦和州的納稅到期日不一定相同。 每個州都有自己的納稅人申報截止日期。 檢查您所在州政府的網站以獲取具體日期信息。

提交納稅申報表的最快方法是什麼？

電子申請是獲得退款最快、最安全的方式。 處理電子申報單只需 24 小時，而紙質申報單則需要數週時間。 即使您提交紙質申報表，您仍然可以選擇直接存款作為退款方式。

如果我居住在受自然災害影響的地區，我的納稅期限會怎樣？

如果您居住在受颶風或地震等自然災害影響的地區，國稅局可能會給予您額外的時間提交納稅申報表和付款。 欲了解更多信息，請訪問 IRS 網站或聯繫您當地的 IRS 辦公室。

如果我犯了錯誤並需要重新報稅怎麼辦？

要更改您現有的納稅申報表，請使用 1040-X 表格（修訂後的美國個人所得稅申報表）並按照其中的說明進行操作。 如果您之前報告了錯誤的申報身份、家屬、總收入、扣除額或抵免額，則可能需要修改您的申報表。 在提交之前，請務必仔細檢查修改後的表格上的所有信息，以確保准確性。

2023 年州所得稅何時到期？

提交聯邦所得稅的截止日期是 2023 年 4 月 18 日星期二，大多數州的納稅截止日期通常遵循同一日曆。 因此，您的州所得稅申報表也可能會在該日期到期，但請務必查看您的州政府網站以了解具體的申報要求。

2022 納稅年度的納稅延期期限是哪一天？

2023 年 4 月 18 日是提交 4868 表格並請求聯邦稅延期的截止日期。 如果您無法在此日期之前提交，申請延期後您將在 2023 年 10 月 16 日之前完成並提交納稅申報表。

2023年什麼時候可以報2022年的稅？

美國國稅局通常會在一月底開始接受納稅申報表，並在月中某個時候發布正式公告。 例如，美國國稅局 (IRS) 在宣布將於 1 月 10 日開始接受 2021 年納稅申報後，於 2022 年 1 月 24 日開始接受。

報稅季什麼時候開始？

報稅季通常從每年一月的最後一周開始。 在此期間向美國國稅局 (IRS) 報稅並索取應得的任何適用的抵免或退款非常重要。 如果您需要更多時間，可以最遲在納稅日之前提交 4868 表格來請求延期，且不會受到處罰。

報稅日是哪一天？

2022 納稅年度的納稅日為 2023 年 4 月 18 日星期二。此截止日期適用於任何尋求向 IRS 報稅的個人或小型企業。 如果您需要延期，請確保在納稅日之前提交 4868 表格。 否則將導緻美國國稅局處以巨額罰款和處罰。

圖片：Envato Elements