2023 年的稅收截止日期是什麼時候？ 你需要知道的一切

美國的稅收截止日期正在迅速臨近。 隨著 2023 年報稅季的臨近，了解何時以及如何提交申報表非常重要。

本文概述了與 2023 年報稅相關的關鍵日期和要求，以便您為報稅截止日期做好充分準備。

我們還將重點介紹一些使歸檔更輕鬆、更輕鬆的技巧。 了解 2023 年的納稅截止日期可以確保您有充足的時間提前計劃，不會錯過任何重要的截止日期或省錢的機會。 讓我們開始吧！

2023 年的報稅截止日期是什麼時候？

2023 年的報稅截止日期是 4 月 18 日。 這是您可以提交文件並付款或向國稅局申請延期的最後一天。

請務必注意，此日期適用於聯邦稅和州稅，因此如果您在多個司法管轄區提交申請，請確保也仔細檢查所有個人截止日期。

您需要了解的 2023 年每個納稅截止日期

所有納稅人都需要了解重要的納稅期限，以避免任何滯納金或罰款。

讓我們看一下您應該在日曆中圈出的所有主要日期，以確保您在納稅季節中處於領先地位：

2023 年 1 月 16 日 – 2022 年第四季度預計應繳稅款

對於任何個體經營者或有其他收入但沒有預扣稅款並按季度繳納預估稅款的人，這是提交 2022 納稅年度付款的最後截止日期。

2023 年 1 月 – 2022 年報稅季開始

美國國稅局 (IRS) 將正式接受和處理 2022 年的聯邦納稅申報表。

2023 年 1 月 31 日——雇主必須向員工發送 W-2 表格

美國國稅局規定所有雇主必須在納稅年度結束後的次年 1 月 31 日之前向僱員發送 W-2。 通常預計雇主將在該日期之前發出 W-2，但員工不一定會在該日期或之前收到它們。

2023 年 1 月 31 日 – 發送了某些 1099 表格

1099 表格，包括 1099-NEC、1099-MISC 和 1099-K，用於報告通常不是來自雇主的付款，例如獨立承包商、零工工人或個體經營者收到的付款以及來自利息、獎金、租金、股息和特許權使用費的收入。

2023 年 2 月 15 日 – 收回預扣稅豁免

如果您通過提交 W-4 表格申請免除上一年工資的雇主預扣稅，您應該在此日期之前重新提交表格。 如果您預計今年沒有任何納稅義務且上一年沒有納稅義務，則可以提交此請求。

2023 年 3 月 15 日——某些業務類型的應繳稅款

合夥企業、多成員有限責任公司和 S-Corporations 如果其業務基於日曆年，則必須在 2023 年 3 月 15 日之前提交 1065 或 1120S 表格。 如果使用財政年度，應在納稅年度結束後第三個月的 15 日之前提交納稅申報表。

2023 年 4 月 3 日——如果您在 2022 年年滿 72 歲，則需要支付最低分配額

在 2022 年年滿 72 歲的個人必須在 2023 年 4 月 3 日之前從他們的退休賬戶中提取他們的第一個最低要求分配 (RMD)。如果他們在 2019 年 7 月 1 日或之後出生，2019 年的安全法案將 RMD 年齡更改為 72，這意味著這些人在 72 歲之前不必參加 RMD。

2023 年 4 月 18 日——納稅日和提交聯邦所得稅申報表和請求延期的截止日期

納稅申報通常在每年的 4 月 15 日進行，但如果恰逢週末或節假日，則可以順延。 今年，聯邦納稅截止日期恰好是 4 月 18 日。

未能在截止日期前提交納稅申報表可能會導致罰款和額外費用。 如果您需要延期，請在此日期之前提交 4868 表格。 這也是個人為 2022 年繳納 IRA 和 HSA 供款的最後期限。

2023 年 4 月 18 日——2023 年第一季度預估納稅額和 C-Corporation 應繳稅款

估計您今年可能賺多少錢，並使用 IRS 表格 1040-ES 計算應付稅款。 C-Corporations 如果遵循日曆年，則必須在 2023 年 4 月 18 日之前提交 1120 表格。

2023 年 6 月 15 日 – 2023 年第二季度預計應繳稅款

被美國國稅局標記為“季度預估稅”的付款不一定與一年中的季度一致或等於三個月的稅款。 相反，它們是您在不定期期間支付的預期納稅義務的相等份額。

第一筆付款在一年後的 3 個半月到期，第二筆在 5 個半月後到期，第三筆在 8 個半月後到期，最後一筆付款在一年後的 12 個半月後到期。

2023 年 9 月 15 日——2023 年第三季度預估納稅期限和某些業務類型申報表的截止日期

這是支付第三季度預估稅款的最後一天，也是 S-corporation 和擴展合夥企業提交申報表的最後期限。

2023 年 10 月 16 日——提交 2022 年延期納稅申報表的截止日期

如果您要求延期納稅，提交申報表的截止日期是同一天。 擴展 C-Corporation 申報表也必須在此截止日期前提交。

2023 年 12 月 31 日 - 2023 年 73 歲以上人士的最低分配要求

如果您年滿 73 歲，則必須在 2023 年底之前領取所需的最低分配 (RMD)。即使您在 2022 年年滿 72 歲並在 2023 年 4 月 1 日領取了今年的第一筆 RMD，您仍然需要在年底前取得 2023 RMD。 如果您在其他方面也有義務參加 2023 年的 RMD，則此截止日期適用。

2024 年 1 月 15 日 – 2023 年第四季度預計應繳稅款

必須支付 2023 年的最終季度預估稅款。 如果您選擇支付上一年的全部稅款，則必須在提交 2023 年個人納稅申報表時，在 2024 年 4 月之前支付所有剩餘的未繳稅款。

在納稅截止日期前要做的事情

隨著納稅截止日期的臨近，您可以做一些關鍵的事情來準備和確保無壓力的申報流程。 以下是在納稅截止日期前要做的 5 件事：

• 收集您的文件和記錄。 收集所有需要的文件，包括 W-2 表格、1099、收據和其他相關記錄。 將所有東西都放在一個地方將使您更容易準備退貨。
• 查看稅碼以了解更改。 自您上次提交以來，稅法可能發生了變化，因此請務必查看可能影響您的退貨的任何更新。
• 選擇正確的申請狀態。 有不同的申請狀態可供選擇，因此請務必選擇最適合您情況的一種。 這可能會影響您的納稅義務和退款金額。
• 計算您的扣除額和抵免額。 有許多可用的扣除額和抵免額可以降低您的稅單。 花點時間計算一下您有資格獲得哪些，這樣您就可以最大限度地節省開支。
• 以電子方式歸檔以獲得更快的退款。 以電子方式提交是獲得退款的最快方式，因此如果您希望從美國國稅局獲得退款，請務必利用此選項。

報稅資源

報稅可能是一項艱鉅的任務，尤其是在應對不斷變化的規章制度時。 值得慶幸的是，有多種資源可以幫助簡化流程並減輕壓力。 讓我們來看看一些非常寶貴的報稅資源，它們可以幫助您隨時了解情況並做出正確的稅務決定……

報稅服務

如果您對自己報稅的能力沒有信心，您可能需要考慮使用專業的報稅服務。 這些服務提供知識淵博、經驗豐富的員工，幫助您了解報稅的複雜性，並確保您的申報準確無誤。 在此處查看 2023 年最佳報稅服務。

標準扣除 2022 信息

採取標準扣除額是減少應稅收入的好方法。 為確保您獲得盡可能最好的交易，了解有關標準扣除的現行規則和條例非常重要。 您可以將本指南用作寶貴的資源，以了解您需要了解的有關 2022 年標準扣除的所有信息。

免費稅務諮詢

如果您不確定報稅的某些方面，通常可以從註冊會計師或其他合格專業人士那裡獲得免費建議。 也有 IRS 贊助的項目提供免費的稅務建議。 在報稅時，尋找像這樣可靠的信息來源非常重要，這樣您才能做出正確的決定。

所得稅稅級

在報稅時，了解當前的所得稅稅率可能是一個很有價值的工具。 請務必注意這些括號，以便您可以準確計算您的納稅義務並確保您獲得盡可能最好的交易。

適合自僱人士的最佳稅務軟件

為自僱人士研究最好的稅務軟件是確保您充分利用申報流程的好方法。 不同的軟件程序提供各種功能和工具，可幫助您最大限度地節省稅款。 查看適用於個體經營者的最佳稅務軟件。

如何申報自僱稅

申報自僱稅可能是一個複雜的過程。 了解規章制度非常重要，這樣您才能了解如何準確及時地申報自僱稅。 確保研究如何作為個體經營者報稅，以便您可以充分利用您的扣除額和抵免額。

家庭辦公室扣除

對於經常在家工作的人，可以享受多種減免。 了解如何正確計算這些扣除額非常重要，這樣您才能最大限度地節省開支。 這是有關內政部減免的最後一分鐘稅務建議的指南。

小企業稅收文章、提示和資源

小企業稅可能會讓人不知所措，但幸運的是，有多種資源可以幫助您正確完成工作。 查看這些文章、提示和資源，讓小企業報稅變得更容易。 內容定期更新，緊跟稅法法規的最新發展。

國稅局免費文件

借助 IRS Free File，您可以在引導式報稅軟件的幫助下輕鬆安全地準備和提交聯邦個人所得稅申報表。 該過程完全免費、方便、安全，您不必擔心任何隱藏費用。

如果您錯過納稅期限會怎樣？

如果您錯過納稅期限，您可能會被罰款和支付利息。 國稅局也可能會扣押您的工資或沒收您的財產以清償未付的稅款。 為避免這些後果，請務必盡快提交您的申報表並支付任何必要的款項。

如果您錯過報稅截止日期並被拖欠退款怎麼辦？

如果欠您退款，則延遲提交聯邦納稅申報表不會受到處罰。 但是，如果您沒有報稅並欠稅，您應該盡快報稅並儘可能多地繳納所欠稅款，以減少罰款和利息。 國稅局將在收到您的納稅申報表後處理您的退稅並發送退稅。

如果我欠的錢超出我的支付能力怎麼辦？ 聯邦稅和州稅的到期日是否相同？

如果您欠的稅款多於您可以支付的稅款，國稅局提供多種付款方式。 但是，您可能需要支付利息和罰款。 聯邦和州的納稅截止日期不一定相同。 每個州都有自己的納稅人申報截止日期。 查看您所在州政府的網站以獲取具體日期信息。

提交納稅申報表的最快方式是什麼？

電子申請是接收退款的最快和最安全的方式。 與紙質退貨相比，處理電子退貨僅需 24 小時。 即使您提交紙質退貨，您仍然可以選擇直接存款作為您的退款方式。

如果我住在受自然災害影響的地區，我的納稅期限會怎樣？

如果您居住在受颶風或地震等自然災害影響的地區，美國國稅局可能會給予您額外的時間來提交納稅申報表和付款。 如需更多信息，請訪問 IRS 網站或聯繫您當地的 IRS 辦公室。

如果我犯了錯誤並需要重新報稅怎麼辦？

要更改您現有的納稅申報表，請使用 1040-X 表格（修正的美國個人所得稅申報表）並按照隨附的說明進行操作。 如果您之前報告了錯誤的申報狀態、受撫養人、總收入、扣除額或抵免額，則可能需要修改您的申報表。 請務必在提交前仔細檢查修改後的表格上的所有信息，以確保准確性。

2023 年的州所得稅何時到期？

提交聯邦所得稅的截止日期是 2023 年 4 月 18 日，星期二，大多數州的納稅截止日期通常遵循相同的日曆。 因此，您的州所得稅申報表很可能也將在該日期到期，但請務必在您的州政府網站上查詢具體的申報要求。

2022 納稅年度的稅收延期截止日期是什麼時候？

2023 年 4 月 18 日是提交 4868 表格並請求延期聯邦稅的截止日期。 如果您無法在此日期之前提交，申請延期將使您在 2023 年 10 月 16 日之前完成並提交納稅申報表。

2023年什麼時候可以報2022年的稅？

美國國稅局通常會在 1 月底開始接受納稅申報表，並在月中某個時候發布官方公告。 例如，美國國稅局在宣布將於 1 月 10 日開始接受 2021 年的納稅申報後，於 2022 年 1 月 24 日開始接受。

報稅季什麼時候開始？

報稅季通常在每年一月的最後一周開始。 在此期間向美國國稅局報稅併申請任何適用的抵免額或應得的退款非常重要。 如果您需要更多時間，可以最遲在納稅日之前提交 4868 表格申請延期，而不會受到處罰。

納稅日是什麼時候？

2022 納稅年度的納稅日為 2023 年 4 月 18 日，星期二。此截止日期適用於任何尋求向 IRS 報稅的個人或小型企業。 如果您需要延期，請務必在納稅日之前提交 4868 表格。 不這樣做將導緻美國國稅局的巨額罰款和處罰。

圖片：Envato 元素