25 個工作場所盜竊和挪用公款的例子
已發表: 2023-05-16作為企業主，您的部分工作是跟踪和保護您的公司資源。 這包括尋找貪污或員工盜竊的跡象。 要有效地做到這一點，了解小企業中常見的各種類型的挪用公款是有幫助的。 繼續閱讀以獲取挪用公款示例的完整列表。
目錄
什麼是挪用公款？
挪用公款是指濫用或盜竊公司資金或公司財產。 員工或企業主可以通過多種方式竊取或盜用資源，您可以在下面的列表中看到。
挪用公款是如何發生的？
當員工或企業主竊取或挪用公司資金時，就會發生挪用公款。 例如，員工可以在不將資金存入公司銀行賬戶的情況下接受交易付款。 有關更多挪用公款示例，請參見下面的列表。
貪污和員工盜竊的常見例子
挪用公款是指員工或決策者竊取或濫用公司資源的一系列行為。 為了保護您的小型企業，這裡有幾個需要了解的挪用公款示例。 如果你想知道，“我如何處理貪污和員工盜竊？” 您還可以在每個示例下找到提示。
1. 在收銀台作廢交易
當員工進行交易並收款時，他們可能會取消交易並將錢據為己有。 這可能很難檢測到，因為系統應該平衡，但客戶仍然收到他們的產品或服務，而您的公司沒有收到資金。
預防：許多現代銷售點系統的設置要求主管或經理批准才能使銷售無效。 升級您的系統或啟用此功能以避免給員工這個機會。
2. 從籌款人那裡收取現金
如果您的企業或組織舉辦籌款活動，您可能會收集未立即計算在內的捐款。 如果在這些資金被撥款之前只有一名工人可以使用這些資金，他們可能會為自己籌集一些資金。
預防措施：讓不止一名員工負責收款和清點資金。
3.兌現客戶支票
員工可以開設一個與公司名稱相似的銀行賬戶。 然後他們可以兌現客戶支票或將電子付款轉入他們的賬戶而不是公司的賬戶。
預防：這種犯罪在一名員工負責收款和跟踪會計記錄的情況下最為常見。 職責分開，因此有多個人可以發現潛在的問題。
4. 多給客戶開票
對於某種產品或服務，員工可能會向客戶收取高於貴公司費率的費用，或者增加額外費用並賺取額外的錢。
預防：對客戶的計費行為進行定期審計，並調查客戶對計費或額外費用的投訴。
5.偽造付款
如果員工可以訪問您的信息和簽名，他們可以給自己寫支票或從員工銀行賬戶轉賬。 然後他們可能會創建欺詐性會計分錄來掩蓋這些付款。
預防措施：避免讓他人訪問您的電子簽名，並審核費用支付以發現任何異常情況。
6.偽造供應商付款
員工可能會設置虛假的供應商帳戶或編輯會計分錄，使其看起來像是在向供應商付款。 但後來他們把錢寄給了自己。
預防措施：定期檢查對供應商的所有付款，或讓不止一名工作人員檢查您的條目。
7.竊取客戶信用卡數據
收集客戶信用卡數據以完成購買的員工可能會記錄這些號碼以用於他們自己的購買。 這是直接從客戶那裡竊取，並可能導致對您的業務缺乏信任。
預防措施：使用可編輯完整信用卡號的支付軟件，除非絕對必要，否則避免手動獲取信息。
8. 雙浸
員工可能會從您的費用賬戶中收取額外費用，方法是先將費用記入他們公司的信用卡，然後申請報銷資金，就像他們自己支付一樣。
預防措施：分開職責，以便其他員工可以檢查費用是否已經支付。 費用管理軟件可以簡化這個過程。
9. 濫用費用賬戶
員工還可以要求報銷與公司職能無關的費用。 例如，即使他們沒有與客戶會面，他們也可能會嘗試安排私人午餐。
預防：制定明確的政策，說明哪些內容涵蓋哪些內容，哪些內容不包含在內。 然後使用費用管理軟件收集數據和收據。
10.濫用員工折扣
如果一家商店或餐館只向員工提供折扣，有些人可能會嘗試向朋友、家人或其他人提供這些特權。
預防：針對誰可以和不能使用這些折扣制定嚴格的政策。 檢查任何員工的過度購買。
11. 偷現金
只能拿到現金的員工可能會拿走少量現金，希望他們不會被注意到。 但是，隨著時間的推移，這些小的增量會累積起來。
預防措施：當一名員工負責縣錢或進行銀行存款時，通常會發生這種盜竊行為。 您的企業應該遵循許多現金處理最佳實踐來避免這種情況，包括讓不止一個人完成這些存款。
12. 偷辦公用品
員工可能會從您的存儲區偷走物資並將其帶回家甚至出售。
預防措施：一次只保留少量用品。 或者讓員工在需要更多特定物品時提出請求。
13. 竊取設備
設備通常包括較大的物品，例如計算機或技術。 員工可以將這些物品帶回家或出售以換取現金。
預防措施：讓員工退出大型設備，或要求他們留在辦公室。
更多需要了解的挪用公款示例
挪用公款是指員工或決策者為謀取私利而採取的一系列行為。 這裡有更多企業主需要知道的挪用公款的例子。
14. 出售商業機密——企業間諜活動
當員工將專有信息出售給競爭對手時，就會發生這種類型的盜用行為。
預防：只允許訪問對每個人的角色至關重要的信息。 對重要數據使用安全存儲，並跟踪有權訪問的人員。
15. 個人使用公司信用卡
如果您的員工可以使用公司信用卡，使用它們進行個人購買可能會被視為挪用公款。
預防措施：為信用卡使用制定明確的規則並定期檢查購買情況。
16. 盜竊你的位置
了解您所在位置的內部信息（例如警報代碼或貴重物品所在位置）的員工可能會參與入室盜竊。
預防：使用安全攝像頭和警報器，仔細跟踪誰有權訪問敏感信息。
17. 盜竊商品
零售員工可能會從貨架上偷走實物產品或拿走最近退回的物品：
預防措施：制定強有力的庫存和退貨措施，並使用安全攝像頭監控活動。
18. 索賠丟失的設備
一名員工聲稱筆記本電腦或其他設備被盜。 他們得到一個新的並保留舊的或將其交給家人。
預防措施：使用軟件跟踪公司設備的位置，或者在設備丟失或被盜時將其禁用。
19. 創造幽靈員工
控制您的工資單的員工可能會設置不存在的新員工。 他們“付錢”給這些假員工，然後把錢據為己有。
預防：定期審查工資單文件並將其與員工記錄進行比較。 這也是為什麼工資單是您應該外包給信譽良好的提供商的一項功能的主要原因。
20. 竊取稅款
負責納稅的員工可以為自己保留這筆錢。 不僅這些資金丟失了，而且您還將面臨更大的稅單。
預防：定期審計您的稅務實踐或將此功能外包給信譽良好的稅務服務機構。
21. 收取回扣
回扣是供應商支付給員工的款項，以換取貴公司的業務或其他津貼。
預防：有很多方法可以更好地管理您的應付賬款和應收賬款。 首先自己選擇供應商或創建一個委員會來做出這些決定。
22. 身份盜用
這種類型的挪用公款發生在員工使用您的公司名稱開立信用卡或貸款以用於自己的購買時。
預防：定期檢查您公司的賬戶和信用評分，注意任何違規行為。
23. 利用公司資源創業
如果員工在您不知情的情況下使用公司時間、設備或資金開展自己的業務，則屬於挪用公款。
預防：制定關於如何使用公司資源的明確規則。
24.龐氏騙局
當一家公司或個人向投資者或利益相關者承諾高回報，但用新投資者的錢而不是公司聲稱提供的產品或服務支付給他們時，就會發生龐氏騙局。 這種類型的計劃在財務管理和退休計劃業務中最為常見。
預防措施：跟踪資金的流入方式和去向。 如果與投資者合作，請對資金來源完全透明。
25. 偽造業務記錄
許多形式的挪用公款涉及偽造業務記錄以掩蓋資金挪用或欺騙投資者。
預防措施：找一家信譽良好的簿記公司將這些工作外包給他們，並定期審計您的記錄和財務狀況。
挪用公款是白領犯罪嗎？
是的，挪用公款是最常見的白領犯罪之一。 指控的嚴重程度和類型可能有很大差異，但通常被認為是一種盜竊或欺詐形式。
挪用公款的處罰是什麼？
根據情況以及被盜或濫用的金錢或資源的數量，人們可能因挪用公款而面臨的刑事指控類型有很大差異。 法律也因州而異。 輕微的挪用公款指控通常被視為輕罪，可能涉及罰款或監禁。 重罪挪用公款可能包括最高 15 年的嚴重監禁。
你能從你自己的公司挪用公款嗎？
當企業的資金或資源被濫用於個人利益時，就會發生挪用公款。 如果您是您企業的唯一所有者，您通常不會被控挪用公款，因為您是這些資源的所有者。 但是，如果您的公司是合夥企業的一部分或有多個利益相關者，則您濫用資金可能會被視為欺詐。
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