適用於小型企業的 HSA——您需要知道的

已發表: 2022-06-02

小企業主及其員工可以通過建立健康儲蓄賬戶來進一步增加資金。 通過健康儲蓄賬戶，參與者可以節省收入並更明智地將錢花在醫療保健費用上。 雖然可以很容易地假設這種稅收優惠賬戶僅適用於大公司，但該選項也適用於小企業。

什麼是健康儲蓄賬戶？

什麼是健康儲蓄賬戶 HSA，為什麼它對小企業來說是一個不錯的選擇？ HSA 是一種稅收優惠的醫療儲蓄賬戶，允許參與者為未來的合格醫療費用節省稅前資金。

通過使用免稅美元支付醫療保健費用，如醫療保險共付額和免賠額、牙科和視力費用、處方藥以及保險未涵蓋的某些其他醫療保健費用，符合條件的美國參與者可以進一步擴大他們的收入，同時確保他們有足夠的資金當醫療費用出現時需要。 與其他一些健康報銷安排不同，餘額可以從一年結轉到下一年。

與靈活的支出賬戶不同，HSA 僅適用於擁有合格健康保險計劃（例如高免賠額健康計劃）的個人。 供款由個人或其雇主（或兩者兼而有之）存入賬戶，並且每個納稅年度都有年度供款限額。 提供與 HDHP 相結合的健康儲蓄賬戶是比傳統健康保險更實惠的健康福利選擇。

小型企業可以擁有 HSA 嗎？

儘管員工少於 50 人的小企業不需要提供健康保險作為其福利計劃的一部分，但許多企業選擇為其員工提供健康儲蓄賬戶和高免賠額健康計劃。

提供 HSA 不僅為員工創造了積極的利益，而且雇主的供款也可以免稅。 但是，由於 HSA 沒有最低繳費標準，小企業主可以準確選擇資助多少，員工可以自由準備醫療費用並將自己的稅前資金添加到總額中，所有這些都可以直接通過工資單處理扣除。

健康儲蓄賬戶的好處

HSA 對小型企業有什麼好處？ 由高免賠額健康計劃投保的美國人可以通過多種方式從健康儲蓄賬戶中受益，包括：

1.支付許多符合條件的醫療費用

HSA 賬戶持有人可以使用這些資金支付各種合格的醫療費用，包括免賠額和共付額、牙科費用、眼鏡和處方藥等視力費用。 HSA 讓您高枕無憂，當未來發生醫療費用時，有錢可以幫助支付這些費用。

2. 節省稅款

建立健康儲蓄賬戶存在多種國稅局稅收優惠。 當雇主將免稅資金添加到員工的賬戶時，這筆捐款可以作為聯邦所得稅減免申請。 當員工將錢存入賬戶時，通常會以稅前美元的形式扣除工資，因此會減少員工的應稅收入。 然後，當 HSA 資金用於合格的醫療費用時，這些資金是免稅分配。

3. 伸展你的美元

HSA 允許參與者花更多的血汗錢。 通過將稅前美元存入健康儲蓄賬戶，參與者可以使他們的美元進一步延伸。 否則，相同數額的稅款將被徵稅，從而減少可用於醫療保健費用的金額。 在 HSA 賬戶中，這筆錢甚至可以賺取免稅利息。

4.控制醫療保健支出

HSA 允許參與者控制他們的醫療保健支出。 通過在 HSA 賬戶中存錢，員工可以決定如何以及何時使用，包括任何雇主供款。 這筆錢永遠屬於參與者，如果在某個納稅年度不使用，資金不會過期。 如果員工換工作或健康計劃，他們甚至可以隨身攜帶這些資金。

5.投資退休

一旦 HSA 參與者達到退休年齡，他們就可以將其資金用於其他目的而無需繳納稅款。 許多賬戶持有人會選擇將 HSA 資金投資於共同基金，以幫助他們度過黃金歲月。 或者，他們可以無限期地節省資金以計劃未來的醫療保健費用。

最佳健康儲蓄賬戶選項

也許您已經研究了健康儲蓄賬戶，與靈活支出賬戶和其他醫療保險相比，您已經確定 HSA 是您的小型企業的最佳選擇。 也許你甚至仔細研究過健康保險的首字母縮略詞，試圖理解這一切。 現在是時候選擇您將建立 HSA 的金融機構了。 幸運的是，有多種選擇，每一種都有自己的好處。 一些最受歡迎的 HSA 選擇包括：

1. 健康公平

HealthEquity 被評為提供 HSA 的最佳金融機構之一，很受歡迎，因為它允許客戶以低費用比率投資 Vanguard 基金。 帶有 HealthEquity 的 HSA 提供了一個沒有賬戶管理費的移動應用程序，並且該公司提供的賬戶沒有最低投資門檻，因此添加到 HSA 的每一美元都會立即投資。

2. HSA 管理局

HSA 管理局是家庭保險的絕佳選擇，這要歸功於其廣泛的在線賬戶管理選項，允許用戶將財務任務委託給其他成員。 該在線門戶還提供其他基於網絡的服務，包括在線賬單支付、文本銀行、移動存款和電子結單。

3. HSA 銀行

由於沒有最低餘額要求，在 HSA 銀行開立 HSA 很簡單，而且任務通常可以在 10 分鐘內完成。 用戶可以將資金投資於 TD Ameritrade 或 Devenir，通過 HSA 銀行的健康儲蓄賬戶無需賬戶管理費，餘額至少為 3,000 美元。

4.活潑

Lively 開立或維護 HSA 無需任何費用，是開立健康儲蓄賬戶的絕佳選擇。 用戶可以輕鬆地在線開設賬戶並為其註資，並且可以將資金投資於 TD Ameritrade。 Lively 的移動應用程序甚至可以讓用戶在旅途中跟踪他們的 HSA 資金，讓他們在使用免費借記卡支付合格醫療費用時最大限度地控制自己的投資。

5. 保真度

通過富達，HSA賬戶持有人可以將資金投資於優質或劣質的富達共同基金和指數基金，該服務不收取賬戶最低餘額要求或賬戶管理費。 Fidelity HSA 客戶還可以獲得一張免費借記卡，用於支付合格的醫療費用。

6.進一步

由於它有助於管理的各種類型的賬戶，Further 被稱為雇主的最佳 HSA 提供者。 小企業主可以選擇“進一步”來幫助監督，例如 HSA、靈活支出賬戶、交通報銷賬戶、家屬護理援助計劃等。 這是雇主在其福利計劃中添加投資和儲蓄賬戶的一站式商店。

7. Optum 銀行

Optum Bank 被列入 HSA 報告卡的最佳 HSA 候選名單，供消費者使用，或那些計劃花費資金而不是長期儲蓄或投資的人。 Optum 的 HSA 選項具有在線收據存儲工具，甚至可以自動進行投資，只需 HSA 帳戶持有人最少的努力。

8.元素金融

一些 HSA 用戶會選擇 Elements Financial，因為他們更喜歡信用合作社，而不是公司銀行或大型投資公司。 客戶可以設置 HSA，但他們也可以從同一機構開設支票或儲蓄賬戶。 Elements Financial HSA 計劃提供免費借記卡來支付醫療費用，以及網上銀行和投資選項。

如何為您的小型企業設置 HSA

建立健康儲蓄賬戶是一個簡單明了的過程，但遵循適當的步驟以遵守美國國稅局的規定很重要，就像其他稅收優惠的健康計劃一樣。 準備好開始設置 HSA 了嗎？ 只需按照以下步驟操作：

  1. 確定計劃資格——確保您選擇符合 HSA 資格的健康計劃。 請記住，員工少於 50 人的小企業不需要提供健康保險，但他們仍然可以提供符合 HSA 資格的選項。
  2. 決定供款——企業是否會為員工的 HSA 計劃供款，每個參與者將為自己的健康儲蓄賬戶供款多少？ 雇主可以在 0 美元和計劃的最高供款之間供款，供款可以節省稅款。 同樣，員工做出的任何貢獻都無需繳納工資稅。
  3. 創建第 125 節自助餐廳計劃——通過制定第 125 節自助餐廳計劃，雇主和僱員都可以為其 HSA 貢獻免稅美元。 這種類型的計劃適用於員工、他們的配偶和家屬，並且可以由企業或工資單服務創建。
  4. 管理供款和稅務文件——管理 HSA 供款和所有適當的稅務文件的最簡單方法是使用 HSA 管理員的服務，通常可以通過管理健康儲蓄賬戶的金融機構獲得。
  5. 鼓勵員工開設 HSA – HSA 賬戶完全歸員工所有，他們的參與對於提供作為小企業的選擇至關重要。 確保員工充分了解建立 HSA 的稅收優惠。 請務必解釋 HSA 的基本原理和使用方法，以及涵蓋的費用。

什麼是最好的 HSA？

健康儲蓄賬戶的最佳整體提供者是 HealthEquity。 賬戶持有人不僅可以以低費用率投資 Vanguard 基金，而且提供商還提供易於使用的移動應用程序、用於自付費用的借記卡，並且無需賬戶管理費。 由於 HealthEquity 不提供投資門檻，因此從一開始就投資於 HSA 中的每一美元。

HSA的缺點是什麼？

儘管有所有好處，但 HSA 仍然存在一些缺點。 在為您的小型企業建立健康儲蓄賬戶之前，請考慮以下缺點：

  • HSA 需要保險公司的 HDHP – 需要高免賠額健康計劃才能獲得 HSA 資格，這可能導致比其他類型的健康保險更大的財務負擔。
  • HSA 可以迫使賬戶持有人儲蓄——有些人可能更不願意在需要時尋求醫療保健，因為他們不想把錢花在他們的 HSA 賬戶上，而不是為了退休而存錢。
  • HSA 可能會導致稅收處罰——如果使用不當，HSA 可能會導致稅收處罰。 如果在 65 歲之前為未承保的費用提取資金，這筆錢將需要繳納所得稅和罰款。
  • HSA 需要記錄保存——有些人可能不願意參加 HSA，因為需要保留證明提款是用於合格醫療費用的收據。

對於自僱人士來說，HSA 值得嗎？

對於美國的個體經營者來說，健康儲蓄賬戶可能是一個不錯的選擇。 雖然許多健康保險費對於企業家和小企業來說可能過於昂貴，但帶有健康儲蓄賬戶的高免賠額健康計劃可能是一種更實惠的選擇，它仍然有助於為醫療費用提供資金並減少應稅收入，因為這筆錢是在扣除所得稅之前支付的. HSA 還可以用於雙重目的，因為可以為退休儲蓄未使用的資金。

圖片：Envato 元素

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