2022 年標準扣除額：您需要了解的一切

了解您可以從收入中扣除哪些費用以及這對您今年的稅收有何影響從未如此重要。 為了幫助您更輕鬆地了解所有這些不同的稅收減免，我們今天在這裡提供了有關 2022 年標準扣除的詳細信息的完整指南。

深入研究本指南，獲得有關標準扣除額的基本知識，這有助於最大限度地提高退款或最大限度地減少稅款。 這可能是在報稅季改善財務計劃的關鍵，所以讓我們開始這個信息豐富的旅程！

2022 年標準扣除額是多少？

在稅收方面，標準扣除額是選擇不逐項扣除的納稅人可以從其總收入中扣除的預設金額。 此扣除直接影響將考慮納稅的收入金額，降低總體納稅義務並可能增加您的退稅。

我們來看一張聯邦所得稅系統2022年納稅標準扣除額的表格，該表格的截止日期是2023年4月18日。

標準扣除額如何運作？

從本質上講，標準扣除額作為一種減法機制來降低個人和家庭的應稅收入。 這項扣除的功能主要體現在納稅人的1040表格中，這是申報收入和稅收的關鍵文件。

一旦應用，這種扣除會導致應繳稅款總額減少，主要是因為調整後的應稅收入（扣除後）作為稅收計算的基礎。

標準扣除的便利之處在於其簡單性——扣除金額不需要逐項列出或記錄。 對於所有選擇領取的申報者來說，這是一個統一的金額。

通常，當納稅人的個人扣除額低於標準扣除額時，納稅人會發現申請標準扣除額是有利的。 在這種情況下，標準扣除額將導致所欠稅款總額減少。

對於那些尋求減少應稅收入、從而保留大部分收入的人來說，標準扣除額成為一種寶貴的工具。 為了讓大家清楚地了解，我們根據申請狀態概述了有資格申請標準扣除的個人或團體：

• 個人——單身申報者、戶主、已婚夫婦共同申報、65 歲或以上的納稅人以及盲人都可能有資格享受基本標準扣除。
• 企業– 獨資企業、合夥企業、有限責任公司、S 型企業、C 型企業和非營利組織如果符合某些標準，則可以享受標準扣除額。
• 遺產和信託——如果滿足某些資格，管理遺產或信託的受託人可能有資格代表遺產或信託申請扣除。

標準扣除限制

儘管它有很多好處，例如能夠降低應稅收入和隨後的應繳稅款，但對於誰可以申請標準扣除額仍存在限制。 要被視為符合資格，納稅人需要滿足我們在下面列出的某些標準：

• 收入限制——納稅人必須達到一定的收入門檻才有資格獲得扣除。 因此，所得稅等級較高的人可能需要與稅務顧問或會計師交談，以確定他們是否最好逐項列出扣除額。
• 雙重身份申報者– 已婚夫婦單獨申報，當配偶逐項扣除時，以及同時擁有美國公民和非公民配偶身份的夫婦可能會被限制申請扣除。 這是由於提交雙重身份納稅申報表時可能會出現某些複雜性。
• 家屬– 家屬不得申請標準扣除額，並且必須逐項列出其扣除額以降低應納稅收入。 這是因為家屬的較高稅率通常導致他們必須逐項列出扣除額，而不是要求標準扣除額。
• 逐項扣除與非逐項扣除– 選擇逐項扣除而不是採用標準扣除的納稅人在大多數情況下將沒有資格獲得扣除。
• 不可扣除的費用——在採取標準扣除額時，醫療、牙科和某些其他費用通常不可扣除。
• 年度會計期間變更– 如果某人因年度會計期間變更而提交聯邦所得稅申報表的時間少於 12 個月，則他們不能申請標準扣除額。

如何申請標準扣除並降低您的稅單

採用標準扣除額可能是減少您的應稅收入並減少您所欠稅款的明智之舉。 為此，我們編制了有關如何申請標準扣除的系統指南：

第 1 步：收集您的稅務文件

通過收集所有相關稅務文件開始申請標準扣除額的過程。 這些可能包括您的 W-2、1099 和其他包含收入相關信息的表格。

第 2 步：計算您的收入

收集必要的文件後，您必須匯總您的總收入。 這是實施任何扣除之前的總收入。

第 3 步：計算您的扣除金額

對於標準扣除額，您需要比較兩個金額：標準扣除額和所有逐項扣除額的總和。 如果標準扣除額更高，那麼索取它是明智的。

第 4 步：提交納稅申報表

做出扣除決定後，您現在可以繼續提交納稅申報表。 請記住在提交時附上所有相關表格和文件。

如果您是個體經營者，請確保您知道如何申報個體經營稅，並研究適合個體經營者的最佳稅務軟件，以滿足您的特定業務需求。

第五步：降低您的納稅義務

最終，標準扣除額通過降低您的應稅收入來減少您的納稅義務。 這意味著更輕的稅收負擔，使您能夠保留更多的收入。

標準稅收扣除與逐項扣除

標準扣除和專項扣除都是為了幫助納稅人減少應納稅所得額，從而減少應繳稅款。 兩者之間的統一特徵是它們允許從總收入中扣除的功能。

它們之間的根本區別在於計算方法。 標準扣除提供固定扣除金額，而逐項扣除則依賴於實際費用，需要通過收據和其他文件證明。

納稅人必須選擇兩者之一。 如果納稅人選擇逐項列出，他們將放棄標準扣除額，反之亦然。 確定哪種扣除選項可以帶來更多節省是主觀的，取決於個人的整體稅收環境和財務狀況。

2023 年標準扣除額

有遠見的納稅人現在將開始準備 2023 年的納稅申報表，即使仍在提交 2022 年納稅申報表的過程中。 作為一個良好的開端，以下是 2023 年標準扣除額，供那些尋求儘早利用這一稅收減免策略的人參考：

標準扣除：要記住的關鍵方面

標準扣除額是您報稅流程的關鍵部分，因此了解您有權獲得的確切扣除額變得至關重要。 隨著 2022 納稅年度的變化，您的扣除能力可能會有所不同，這凸顯了做好準備和提高認識的必要性。

了解標準扣除額可以幫助您優化扣除額，從而節省您的納稅義務。 如果您發現自己正在努力解決標準扣除額或其他相關扣除額，那麼聘請經過認證的稅務專業人士的服務可能會更有利。 他們可以提供有關納稅申報協議和策略的全面建議，以減輕您的稅務負擔。

採用這種方法將幫助您從報稅中獲得最大收益並減少總體責任。 此外，美國國稅局還提供免費稅務諮詢服務，為任何與稅務相關的查詢提供可訪問的資源。 他們的幫助有助於解決不確定性並簡化您的報稅流程。

圖片：Envato Elements