國家規定的退休計劃正在增長，這是您需要知道的

美國的工人需要更多的錢才能舒適地退休，但報告顯示他們正在努力存錢。 許多人認為國家強制退休計劃是答案。

退休規劃危機

研究一致表明，當雇主提供退休計劃時，員工儲蓄的可能性要大得多。 此外，研究表明，雇主是否提供退休福利，是決定接受職位的重要因素。 然而，報告顯示，只有十分之四的團隊成員少於 100 人的雇主甚至會提供退休福利。

美國國家退休保障研究所 (NIRS) 報告稱，典型的工薪家庭幾乎沒有退休儲蓄。 研究還顯示，所有工作年齡家庭的退休賬戶餘額中位數為 2,500 美元，接近退休的家庭為 14,500 美元。 此外，62% 55-64 歲的在職家庭的退休儲蓄不足其年收入的一倍，這遠低於退休後維持健康生活水平所需的水平。

“在任何時候，美國大約一半的私營部門僱員——大約 6000 萬人——沒有任何類型的雇主資助的退休計劃。 結果是美國的下層階級越來越多，其中三分之一的現有退休人員幾乎完全靠社會保障生活，而整整一半的未來退休人員將面臨生活水平下降。

更糟糕的是，覆蓋面的差距長期以來一直難以解決，國會和金融業無法或不願設計或支持真正簡單和低成本的退休儲蓄計劃。” ——紐約時報編輯部寫道

這種差距在美國是一個巨大的經濟問題，這就是為什麼越來越多的州正在實施自己的退休計劃。

什麼是國家規定的退休計劃？

國家規定的退休計劃是由國家贊助的退休儲蓄計劃。 這些計劃針對中小型企業的私營部門僱員以及中低收入家庭。

但是，不要將此與公共部門僱員的國家退休制度混淆。

大多數國家規定的退休計劃都採用羅斯個人退休賬戶 (IRA) 的結構。

什麼是羅斯 IRA？

IRA 有兩種主要類型：傳統型和 Roth 型。

傳統的 IRA涉及在繳款當年有資格獲得稅收減免的繳款。例如，如果繳款是在 2020 年繳款，那麼個人可以將該金額從 2020 年的應稅收入中扣除。但是，繳款是提款時也要徵稅。

羅斯個人退休賬戶適用於稅後收入的供款，因此這意味著個人需要預先繳納稅款。當年作出的任何捐款也必須包括在當年的應稅收入中。 這裡的好處是合格的捐款在提取時是免稅的。

但是，如果某人的調整後總收入超過美國國稅局的門檻，他們就不能向羅斯個人退休賬戶供款。

哪些州有強制退休儲蓄？

全國保險和財務顧問協會發現，已有 30 多個州考慮立法制定州強制退休計劃。 現在，已經出台立法的州包括亞利桑那州、科羅拉多州、印第安納州、肯塔基州、路易斯安那州、緬因州、俄亥俄州、北達科他州、內布拉斯加州、新罕布什爾州、猶他州、北卡羅來納州、威斯康星州、弗吉尼亞州和西弗吉尼亞州。

然而，到目前為止，只有 10 個州頒布了立法來建立州強制退休計劃：

• 加州
• 康涅狄格州
• 伊利諾伊州
• 馬里蘭州
• 馬薩諸塞州
• 新澤西州
• 紐約
• 俄勒岡州
• 佛蒙特
• 華盛頓

我們強調每個州對強制性退休儲蓄的要求：

加州

在加利福尼亞州，擁有至少 5 名僱員的雇主必須通過私人市場或州的 CalSavers 計劃提供退休儲蓄計劃。 CalSavers 是 Roth IRA，因此適用 IRS 的供款指南。

由於 CalSavers 僅通過管理費運作，因此納稅人無需支付任何費用。 符合條件的雇主可以隨時註冊 CalSavers，並且必須在以下截止日期前遵守：

要使員工有資格獲得 CalSavers，他們需要滿足以下條件：

• 必須年滿 18 歲
• 必須收到帶有加州工資的 W-2 表格
• 默認儲蓄金額為總工資的 5%，但員工可以指定不同的金額
• 供款需要通過工資扣除
• 不允許雇主捐款
• 還必須允許員工選擇退出該計劃。

康涅狄格州

康涅狄格州退休保障計劃側重於擁有五名或更多員工且沒有養老金或 401 K 計劃的企業，允許員工通過從工資中扣款存入私人 IRA 賬戶來為退休儲蓄，而雇主無需支付任何費用。

對於自動註冊但可以選擇退出的員工來說，這是自願的。

伊利諾伊州

在伊利諾伊州，如果滿足以下條件，雇主必須提供強制性退休儲蓄，稱為伊利諾伊州安全選擇：

• 擁有至少 25 名員工
• 已經營至少 2 年
• 不要提供合格的退休儲蓄計劃，例如 401(k) 或 Simple IRA。

此外，

• 默認儲蓄率設置為工資總額的 5%
• 通過工資扣除做出貢獻
• 雇主不能供款
• 雇主不必選擇州計劃，但可以提供不同的、合格的退休計劃
• 選擇 Secure Choice 的雇主必須自​​動將其團隊註冊到該計劃中
• 必須允許員工選擇退出該計劃，或者可以選擇增加或減少他們的工資扣除額（默認為 5%）。

由於 Illinois Secure Choice 是 Roth IRA，員工必須滿足 IRS 的收入限制才能供款。

然而，現有雇主註冊 Secure Choice 的截止日期早已過去，最後一次截止日期是 2019 年 11 月。

馬里蘭州

如果工人沒有資格參加現有的雇主計劃，馬里蘭州小型企業退休儲蓄計劃可為工人提供工資扣除儲蓄計劃。

如果雇主加入該計劃或為其僱員提供合格計劃，那麼紐約州將完全免除 300 美元的年度報告備案費。

馬里蘭計劃提供一系列私人管理的投資選項，如果員工不想選擇，還有一個默認選項。 自動加入的任何人都可以選擇不同的繳費率，也可以選擇退出該計劃。

該計劃將在 2020 年年中左右的某個時間開始運營。 雖然它是由國家創建的，它將提供啟動資金，但該計劃將從投資於 IRA 的資金收取的費用中自籌資金。

馬薩諸塞州

馬薩諸塞州對其州強制退休計劃的限制僅限於員工人數不超過 20 人的非營利組織。 馬薩諸塞州固定繳款核心計劃確實允許員工人數不超過 20 人的非營利組織通過 401(k) 多雇主計劃 (MEP) 提供退休福利。

此外，核心計劃包括：

• 稅前和 Roth 401(k) 選項
• 雇主可以做出“安全港”匹配捐款
• 員工供款是通過工資扣除進行的
• 這是雇主和僱員自願的
• 默認儲蓄金額為稅前工資總額的 6%
• 必須允許員工選擇退出該計劃或可以更改他們的供款金額。

新澤西州

New Jersey Secure Choice 適用於擁有 25 名或更多僱員且已經營至少兩年的雇主。

非營利性和營利性雇主都受國家強制退休計劃的約束，任何規模的雇主，即使是僱員少於 25 人的雇主，如果願意也可以參加。

該計劃作為工資扣除 IRA 計劃運行，員工自動加入該計劃，貢獻其工資的 3%。 員工可以在註冊期間調整他們的貢獻，他們可以在指定的公開註冊期間選擇加入或退出。

紐約

紐約州 Secure Choice Savings Program 包括以下主要特點：

• 雇主自願參加，不需要任何規模的雇主參與。
• 羅斯 IRA 結構，因此供款是在稅後基礎上進行的，並且適用 IRA 扣除限額。
• 雇主不能為該計劃供款。
• 參與的雇主必須自​​動註冊員工，儘管員工可以選擇退出。
• 自動工資扣除是員工工資的 3%。
• 參與的雇主不被視為受託人，因為他們的作用有限。

2020 年 4 月是建議的實施日期。

俄勒岡州

OregonSaves 是一項自願計劃，但如果俄勒岡雇主尚未提供雇主贊助的退休計劃，則他們必須提供 OregonSaves。

佛蒙特

佛蒙特州退休系統 (VSRS) 由您的服務信用、退休年齡和平均最終薪酬決定。

有五個計劃/組：

• A 組：一些成員選擇保留的原始退休計劃，F 計劃的前身
• C組：州執法人員
• D組：法官
• F組：適用於大多數機密國家僱員
• 固定供款：免稅州僱員

華盛頓

華盛頓小型企業退休市場是一個虛擬市場，為員工少於 100 人的企業提供計劃。

有處罰嗎？

PAI Retirement Services 表示，“如果國家強制要求，雇主必須通過工資單流程將他們的工人登記到國營計劃中。”

如果雇主未能遵守州的規定，那麼這可能會導致州一級的處罰。 例如，對於 CalSavers，不允許合格員工參與的罰款為每名合格員工 250-500 美元。

小型企業的下一步是什麼？

如果您的企業所在的州有強制性退休計劃，那麼您需要查看具體細節。 寫出該計劃與您的業務目標和員工需求相比的利弊。 與專家交談有助於為您的企業和員工做出最佳決策。