什麼是 W4 表格，您需要提交一份表格嗎？

每年，美國國稅局 (IRS) 都要求所有員工填寫 W4 表格，該文件可幫助雇主確定從每筆薪水中預扣的正確聯邦和州稅額。

此表格很重要，因為它可以讓納稅人準確確定他們的所得稅責任，並確保他們正確申報所有欠稅。

在本文中，我們將討論 W4 表格到底是什麼、誰應該提交表格以及如何正確填寫表格。 讓我們開始吧！

什麼是 W4 表格？

W4 表格是 IRS 用來確定從您的薪水中預扣並彙給政府的稅款的表格。

您在此表格中提供的信息有助於計算您在提交納稅申報表時是否需要繳稅或獲得退稅。

填寫正確的 W4 表格將確保您不會少繳或多繳稅款，因此從長遠來看可以節省您的時間和金錢。

IRS 表格 W4 表格的用途是什麼？

IRS 表格 W4 是納稅人的重要文件。 讓我們看一下 Form W4 的主要用途列表……

確定預扣稅

W4 表格用於確定從員工薪水中預扣多少聯邦和州所得稅。

計算所得稅負債

W4 表格的另一用途是幫助納稅人在提交申報表時準確計算其所得稅負債。

減少欠稅

W4 表格還可以幫助納稅人減少所欠稅款。 這是通過在可能導致較低稅單的表格上申請某些扣除和抵免來完成的。

獲得更大的退款

最後，它可以用來獲得更大的退款。 通過在 W4 表格上申請某些扣除和抵免，納稅人在提交申報表時可能會獲得更高的退稅。

IRS W4 表格的類型

美國國稅局提供多種類型的 W4 表格。 這些包括：

表格 W4：納稅義務估算器

此表格用於根據所提供的信息估算個人的所得稅負債。 它幫助納稅人確定他們欠的稅額。

W-4P 表格：養老金或年金支付的預扣證明

養老金和年金領取人使用此表格向其付款人說明每年應預扣多少聯邦所得稅。

W-4R 表格：退休金或年金以外的退休金預扣證明

退休人員使用此表格向其雇主提供有關應從其退休金中預扣多少聯邦所得稅的說明。

W-4S 表格：請求從病假工資中扣繳聯邦所得稅

領取病假工資的員工使用此表格向其雇主提供有關應預扣多少聯邦所得稅的說明。

W-4V 表格：自願預扣請求

納稅人使用此表格自願要求他們的雇主從他們的薪水中預扣聯邦所得稅。

如何填寫 W4 表格

填寫 W4 表格可能會有些混亂，因此這裡有一些步驟可以幫助您入門。

在此處下載 W4 表格。

第 1 步：輸入個人信息

第一步是輸入基本的個人信息。 這包括您的姓名、地址、申請狀態和社會安全號碼。

第 2 步：多份工作或配偶工作

當您同時從事一份以上的工作，或者當您的配偶工作時，您需要完成此步驟。 從所有這些工作中獲得的收入決定了正確的預扣稅金額。

第 3 步：申請受撫養人和其他信貸

對於此步驟，您將提供有關您擁有的任何受撫養人和其他信用的信息。 這可能包括可以減少您的納稅義務的教育或兒童保育稅收抵免。

第 4 步（可選）：其他調整

此步驟是可選的，但如果您有其他收入來源，如果您希望申請除標準扣除以外的稅收減免，或者如果您希望在每個支付期間預扣任何額外稅款，則最好完成此步驟.

第 5 步：在此處簽名

根據偽證處罰，您需要在表格上簽名並註明日期。 這很重要，因為它表明表格上的所有信息都是真實、準確和完整的。

僅限雇主

W-4 表格的最後一部分僅供雇主使用。 在此部分中，雇主將包括他們的公司名稱和地址、員工開始為公司工作的日期以及他們的雇主識別號碼 (EIN)。

如何第一次填寫W4表格

除了按照上述步驟填寫 W4 表格外，請務必密切注意所有相關方框，尤其是那些與申報狀態和您申請的津貼數量有關的方框。

在提交表格之前，請仔細閱讀說明並準確完整地填寫所有相關字段。

何時提交表格 W4

一般來說，您應該在開始新工作後立即提交 IRS 表格 W4。 但是，如果您的納稅情況在這一年發生變化（例如，您結婚或生孩子），那麼您可能需要與您的雇主一起更新您的 W4 表格，以確保您的稅款計算準確。

雇主通常必須在每年 2 月底之前向 IRS 提交 W4 表格。 這是為了確保在上一個納稅年度正確預扣和報告員工稅。

如何估算你的稅收

要估算您的稅款，請檢查您上一年的所得稅申報表並記下您申請的扣除額。

如果您必須納稅而不是收到退款，這應該會為您提供今年稅單的大概數字。

使用薪水支票中的信息來計算每個月預扣的稅款和其他扣除額。

最後，將這些數字與您在下一次納稅申報表中的預期欠款進行比較。 如果它們不匹配，您可能需要更新您的 W-4 表格或調整預扣稅金額，以使其更準確地反映您的預期所得稅。

表格 W-4 特別注意事項

如果您要填寫 W-4 表格，則應考慮一些特殊注意事項。

在填寫表格之前了解這些注意事項非常重要，這樣您的預扣稅才能準確且適當。

以下是填寫 W-4 表格時需要考慮的最重要的幾點：

• 歸檔狀態——一定要根據您的婚姻狀況和其他標準選擇正確的歸檔狀態。
• 半年就業——如果您在一年中半年開始工作，您可能需要相應地調整您的預扣稅選擇。
• 多份工作——當同時擁有多項工作時，每份薪水可能會被扣繳不必要的稅款。 這可能會影響在企業僱用季節性員工時從事額外工作的人。
• 稅收抵免資格——在申請某些稅收抵免時，如勞動收入稅收抵免 (EITC) 或兒童稅收抵免 (CTC)，應相應調整 W-4 表格。
• 額外預扣金額——如果需要，可以從每張支票中預扣額外金額以用於聯邦所得稅目的。

W4 表格提示

填寫 W-4 表格時，請考慮遵循這些提示。 他們將幫助確保您的預扣稅準確且適當：

• 仔細閱讀說明。 在填寫表格之前，請確保您了解表格的所有部分。
• 標準扣除額。 請務必確認您的申請狀態的標準扣除額。 標準扣除額可能會減少您的應稅收入，從而減少應納稅額。
• 不可扣除的業務費用。 了解哪些業務費用不可從聯邦所得稅中扣除，並在計算預扣稅時將其考慮在內。
• 1099條規則。 如果您收到 1099 而不是 W2，您可能需要額外的預扣金額，因為您沒有足夠的工資預扣稅。

最後的話

總之，W4 表格對於雇主和僱員來說都是一份重要的文件。 它確保正確計算您的稅款並準確支付給您。

如果您是首次申報者，請確保在提交表格之前花時間仔細閱讀說明並準確填寫所有相關字段。

最後，如果您的財務狀況在這一年中發生變化，請確保與您的雇主一起更新您的 W4 表格，並相應地調整預扣稅金額。

我在 W-4 上申報 0 還是 1？

一般來說，如果你是一個沒有家屬的單身員工，那麼你應該選擇選項0。

這意味著默認預扣稅將應用於您的薪水。 如果您已婚並有受撫養人，那麼您可能希望選擇選項 1，該選項允許更高的預扣稅，以便在報稅時獲得更大的退稅。

什麼是員工預扣稅證明？

僱員預扣稅證明，也稱為 W-4 表格，是雇主用來確定應從僱員的工資中預扣多少聯邦所得稅的文件。

表格必須由僱員填寫並提交給雇主。 它包括姓名、地址、申報狀態和受撫養人人數等基本信息。

它為雇主提供他們需要的信息，以準確地從僱員的薪水中預扣聯邦所得稅。

國稅局為何更改 W-4 表格？

此更改的目的是使表格更加透明、簡單和準確。 預扣津貼以前與個人豁免掛鉤。

由於法律的變化，您目前不能申請個人豁免或受撫養人豁免。

W-2 和 W-4 有什麼區別？

W2 表格是雇主生成的文件，顯示僱員賺取的工資以及當年從他們的薪水中預扣的聯邦稅、州稅和其他稅的金額。 它通常用於提交納稅申報表。

W-4 表格是員工生成的文件，為雇主提供他們需要的信息，以確定每個支付期間應從他們的薪水中預扣多少聯邦所得稅。

2022 年是否有新的 W-4 表格？

雖然 2022 年新的 W-4 表格現已可用，但與 2020 年所做的更改不同，它沒有任何重大變化。

進行了一些更改，例如 IRS 刪除了預扣稅估算器參考，添加了額外的文本以闡明誰應該檢查步驟 2(c) 中的兩個工作框，更新後的金額現在顯示在 2023 年的扣除工作表上。

我在哪裡可以下載最新的 w4 表格？

您可以從 IRS 網站下載最新版本的 W-4 表格或任何其他表格，例如 W9 表格。 該表格有可填寫和不可填寫的 PDF 格式，您可以在線填寫答案或打印表格並手動填寫。

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